有価証券報告書-第21期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
従来、持株会社である当社の費用を一定の基準に基づき各セグメントへ配賦しておりましたが、当連結会計年度より報告セグメントに帰属しない共通費用を全社費用として「調整額」に区分する方法に変更しております。これは持株会社の組織規模拡大に伴い各セグメントの業績を明確にすることを目的としたものであります。
なお、前連結会計年度においては、持株会社体制への移行前について全社費用の発生額を算定できないため、影響額を算定することは困難であります。
当連結会計年度においては、従来の算定方法を適用した場合に比べ、セグメント損失が「コミュニケーションソフトウェア関連事業」で431,555千円減少、セグメント資産が「コミュニケーションソフトウェア関連事業」で262,324千円減少しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。
「コミュニケーションソフトウェア関連事業」はコミュニケーションソフトウェア・サービスその他の提供を行っております。「筆まめ関連事業」はパッケージソフトウェア及びクラウドサービスの提供を行っております。「グッドスタイルカンパニー関連事業」はエステティックサロンサービス・化粧品その他の提供を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
また、報告されている事業セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額 (注)3
	コミュニケーションソフトウェア関連事業	グッドスタイルカンパニー関連事業	筆まめ関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	271,000	384,968	1,073,671	1,729,640	7,958	1,737,598	-	1,737,598
セグメント間の内部売上高又は振替高	15,360	-	3,550	18,910	-	18,910	△18,910	-
計	286,361	384,968	1,077,221	1,748,550	7,958	1,756,509	△18,910	1,737,598
セグメント利益又は損失(△)	△527,502	△97,536	45,720	△579,318	△19,077	△598,396	△74,449	△672,846
セグメント資産	219,346	2,227,947	1,599,741	4,047,035	289,632	4,336,668	△69,845	4,266,823
その他の項目
減価償却費	264,523	14,651	229,744	508,919	17	508,936	△39,774	469,162
のれん償却額	2,823	17,969	32,055	52,849	10,624	63,473	-	63,473
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	218,656	738,204	761,516	1,718,378	236,545	1,954,924	△24,041	1,930,882

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、海外進出支援事業などを含んでおります。
2.(1)セグメント利益又は損失の調整額△74,449千円には、セグメント間取引消去6,583千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△81,032千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額△69,845千円には、セグメント間取引消去△547,334千円、各報告セグメントに配分していない全社資産477,489千円が含まれております。
(3)減価償却費の調整額△39,774千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用3,672千円及び固定資産に係る未実現損益の実現によるものであります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△24,041千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産3,700千円及び固定資産に係る未実現損益の消去によるものであります。
3.セグメント損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表計上額 (注)3
	コミュニケーションソフトウェア関連事業	グッドスタイルカンパニー関連事業	筆まめ関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	283,102	799,864	14,799	1,097,767	135,336	1,233,103	-	1,233,103
セグメント間の内部売上高又は振替高	517	-	-	517	157	674	△674	-
計	283,620	799,864	14,799	1,098,285	135,493	1,233,778	△674	1,233,103
セグメント損失(△)	△227,370	△144,851	△30,556	△402,778	△99,385	△502,164	△348,869	△851,034
セグメント資産	128,391	-	-	128,391	84,094	212,485	221,324	433,809
その他の項目
減価償却費	82,863	22,474	4,202	109,540	3,266	112,806	5,382	118,189
のれん償却額	-	39,266	2,671	41,937	23,654	65,591	-	65,591
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	98,927	141,290	2,956	243,174	753	243,927	36,164	280,092

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、海外進出支援事業などを含んでおります。
2.(1)セグメント損失の調整額△348,869千円には、セグメント間取引消去94,520千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△443,390千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額221,324千円には、セグメント間取引消去△52,660千円、各報告セグメントに配分していない全社資産273,984千円が含まれております。
(3)減価償却費の調整額5,382千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用5,716千円及び固定資産に係る未実現損益の実現によるものであります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額36,164千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産71,560千円及び固定資産に係る未実現損益の消去によるものであります。
3.セグメント損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
4.「グッドスタイルカンパニー関連事業」セグメントを展開していた株式会社グッドスタイルカンパニーについては、平成29年12月28日付で株式を譲渡し、連結の範囲から除外しております。当連結会計年度のセグメント情報には、連結の範囲から除外した時点までの業績を含めております。また、当連結会計年度末日において「グッドスタイルカンパニー関連事業」は存在しないため、「グッドスタイルカンパニー関連事業」のセグメント資産はありません。
5.「筆まめ関連事業」セグメントを展開していた株式会社筆まめについては、平成29年5月11日付で株式を譲渡し、連結の範囲から除外しております。当連結会計年度のセグメント情報には、連結の範囲から除外した時点までの業績を含めております。また、当連結会計年度末日において「筆まめ関連事業」は存在しないため、「筆まめ関連事業」のセグメント資産はありません。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報において、同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
ソースネクスト株式会社	699,600	筆まめ関連事業

当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報において、同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10%に満たないため、主要な顧客ごとの情報の記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

						(単位:千円)
	コミュニケーションソフトウェア関連事業	グッドスタ イルカンパ ニー関連事 業	筆まめ関連 事業	その他	合計額	調整額	連結財 務諸表 計上額
減損損失	60,006	19,901	-	-	79,908	3,643	83,551

当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

						(単位:千円)
	コミュニケーションソフトウェア関連事業	グッドスタ イルカンパ ニー関連事 業	筆まめ関連 事業	その他	合計額	調整額	連結財 務諸表 計上額
減損損失	27,458	10,511	-	180,615	218,585	90,989	309,574

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

						(単位:千円)
	コミュニケーションソフトウェア関連事業	グッドスタ イルカンパ ニー関連事 業	筆まめ関連 事業	その他	合計額	調整額	連結財 務諸表 計上額
当期償却額	2,823	17,969	32,055	10,624	63,473	-	63,473
当期末残高	-	698,588	609,063	225,921	1,533,573	-	1,533,573

当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

						(単位:千円)
	コミュニケーションソフトウェア関連事業	グッドスタ イルカンパ ニー関連事 業	筆まめ関連 事業	その他	合計額	調整額	連結財 務諸表 計上額
当期償却額	-	39,266	2,671	23,654	65,591	-	65,591
当期末残高	-	-	-	21,651	21,651	-	21,651

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
該当事項はありません。