	前事業年度(2025年5月31日)	当事業年度(2026年5月31日)
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	794,921千円	631,613千円
リース債務	262,180千円	209,606千円

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#2 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	600,000	600,000	1.511	-
1年以内に返済予定の長期借入金	1,842,920	3,064,620	1.653	-
1年以内に返済予定のリース債務	52,574	53,432	1.620	-

(注) 1 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年以内における1年ごとの返済予定額の総額

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#3 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）

※7 貸出コミットメント
① 学生向け賃貸住宅の開発(土地の取得及び建築又は土地付建物の購入)のための安定的かつ長期的な資金の確保を目的として、2017年12月26日付で株式会社みずほ銀行をアレンジャーとする総額100億円のタームアウトオプション付コミットメントライン契約を締結しております。なお、2023年5月31日付でコミットメントライン契約の3年間の延長契約を締結、2024年9月30日付でグリーンローン・フレームワークに基づいたグリーンローンとして使用できる変更契約を締結しております。
連結会計年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

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#4 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務

	前連結会計年度(2025年5月31日)	当連結会計年度(2026年5月31日)
1年内返済予定の長期借入金	1,579,612千円	2,901,312千円
長期借入金	9,790,480千円	4,662,368千円

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#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

③ キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社は、不動産ソリューション事業における学生向け賃貸住宅開発において、建設用地としての土地の取得及び学生向け賃貸住宅の建設を行っており、資金については主に金融機関からの借入により調達しております。開発資金の一つとして、2017年12月26日付で株式会社みずほ銀行をアレンジャーとする総額100億円のタームアウトオプション付コミットメントライン契約を締結し、2023年5月31日付で3年間の延長契約を締結しており、安定的かつ長期的な資金が確保できております。なお、2024年9月30日付でグリーンローン・フレームワークに基づいたグリーンローンとして使用できる変更契約を締結しております。
また、手元流動性資金(現預金残高)も一定額を保持する方針でありますので、資金の流動性は十分に確保できていると考えております。

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#6 財務制限条項に関する注記（連結）

長期借入金の残高の一部については、各年度の年度決算における単体及び連結の貸借対照表における純資産の部の金額や損益計算書の経常利益又は経常損失等より算出される一定の指標等を基準とする財務制限条項が付されております。
なお、財務制限条項の対象となる長期借入金残高(1年内返済予定の長期借入金を含む)は10,477,913千円となっております。
当連結会計年度(2026年5月31日)

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#7 重要な契約等（連結）

財務上の特約が付された金銭消費貸借契約
コミットメントライン契約の締結
当社は、今後の学生向け賃貸住宅の開発(土地の取得及び建築又は土地付建物の購入)のための安定的かつ長期的な資金の確保を目的として、2017年12月26日付で株式会社みずほ銀行をアレンジャーとする総額100億円のタームアウトオプション付コミットメントライン契約を締結しております。なお、2023年5月31日付でコミットメントライン契約の3年間の延長契約、2024年9月30日付でグリーンローン・フレームワークに基づいたグリーンローンとして使用できる変更契約を締結しております。

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#8 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(※1)長期貸付金には、1年内回収予定の貸付金2,000千円を含めております。
(※2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金1,842,920千円を含めております。
(※3)リース債務には、1年内支払予定のリース債務52,574千円を含めております。

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