有価証券報告書-第18期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、営業活動によって獲得した資金を以って事業運営を行うことを原則としております。一時的な余剰資金については、流動性かつ安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、個人顧客との取引については事前入金取引を原則としております。また法人顧客との取引についても、ほとんどが2ケ月以内の入金期日となっており、顧客の信用リスクは限定的であります。有価証券は、マネー・マネジメント・ファンドであり市場価格の変動リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、当社の親会社であるSEホールディングス・アンド・インキュベーションズ㈱への貸付金であり、SEホールディングス・アンド・インキュベーションズ㈱グループ間の資金余剰と資金ニーズを平準化・円滑化することにより資金の有効活用を図るため行っているグループ資金運用制度契約によるものであります。当社にとっては、安全性と流動性を重視した際の有利な貸付先の一つと捉えております。
営業債務である買掛金及び未払金は、支払サイトが1ヶ月～2か月程度の短期決済債務であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
売掛金については、当社の与信管理規程に則り、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。有価証券については、毎月取引先銀行から提示される資料により速やかに価格を把握しております。関係会社短期貸付金については、SEホールディングス・アンド・インキュベーションズ㈱グループ内で毎月行われる定例会議で、グループ各社の業績を把握しております。
買掛金及び未払金は、予算と実績の進捗に基づき、予算担当部署及び管理本部で取引先への発注をコントロールしており、流動性リスクは限定的であります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額
(1) 現金及び預金	540,704	540,704	―
(2) 売掛金	126,398	126,398	―
(3) 有価証券	10,129	10,129	―
(4) 関係会社短期貸付金	150,000	150,000	―
資産計	827,232	827,232	―
(5) 買掛金	36,701	36,701	―
(6) 未払金	33,193	33,193	―
負債計	69,895	69,895	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額
(1) 現金及び預金	624,050	624,050	―
(2) 売掛金	138,577	138,577	―
(3) 有価証券	10,133	10,133	―
(4) 関係会社短期貸付金	150,000	150,000	―
資産計	922,761	922,761	―
(5) 買掛金	45,170	45,170	―
(6) 未払金	25,607	25,607	―
負債計	70,778	70,778	―

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(4)短期貸付金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券
これは、マネー・マネジメント・ファンドであり短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(5)買掛金、(6)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	540,348	―	―	―
売掛金	126,398	―	―	―
有価証券	10,129	―	―	―
関係会社短期貸付金	150,000	―	―	―
合計	826,876	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	623,659	―	―	―
売掛金	138,577	―	―	―
有価証券	10,133	―	―	―
関係会社短期貸付金	150,000	―	―	―
合計	922,370	―	―	―