繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年10月31日)		当事業年度(2025年10月31日)
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△528		△534

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

2026/01/29 16:51

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年10月31日)		当連結会計年度(2025年10月31日)
評価性引当額小計(注)1	△6,401,765		△6,238,108
繰延税金負債との相殺	―		△9,721
繰延税金資産合計	10,817		―
繰延税金負債
為替予約	―		△2,416

(注)1 評価性引当額が163,656千円減少しております。この減少の主な内容は、貸倒引当金の取り崩しに伴い将来減算一時差異に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

2026/01/29 16:51

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は、640百万円(前連結会計年度比13.1%減)となりました。これは主に、短期借入金が169百万円減少したことなどによるものであります。
固定負債は、35百万円(前連結会計年度比23.5%増)となりました。これは主に、繰延税金負債が7百万円増加したことなどによるものであります。
この結果、負債は676百万円(前連結会計年度比11.7%減)となりました。

2026/01/29 16:51