有価証券報告書-第57期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年8月31日)		当事業年度 (2019年8月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	27,158千円		42,345千円
賞与引当金	6,981		6,430
退職給付引当金	6,449		5,203
役員退職慰労金	424		-
未払事業税	14,244		19,655
投資有価証券評価損	3,092		1,530
会員権評価損	3,696		3,696
その他	11,779		9,688
繰延税金資産合計	73,825		88,549
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△327,684		△468,506
繰延税金負債合計	△327,684		△468,506
繰延税金資産(負債)の純額	△253,859		△379,956

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2018年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2019年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。