流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	11,018	3,536
流動負債	10,577	2,983
非流動負債	441	552
合計	11,018	3,536

2026/06/17 9:56

#2 注記事項－その他の資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) インキュベーション事業に属する㈱タイムデザインのホテペイ事業において、旅行代金の事前決済による入金時は「その他の流動負債(前受金)」で計上し、宿泊施設への事前精算時には「その他の流動資産(前払費用)」で計上しておりました。
前連結会計年度において決済代行会社から追加情報が入手可能となりシステム構築を行ったことから、受注時点で履行義務の対価を区別して集計する事が可能となりました。

2026/06/17 9:56

#3 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	2,782	7,766
流動負債	2,782	7,766
非流動負債	-	-
合計	2,782	7,766

2026/06/17 9:56

#4 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	金額
非流動資産	696
流動負債	△759
非流動負債	△220
取得資産及引受負債の公正価値(純額)	247

(注)1. 上記金額は株式取得後における価格調整が完了し、確定しています。これに伴い、発生したのれんの金額は3,696百万円となりました。また、のれん以外の無形資産(顧客関連資産)に配分された金額は589百万円となります。なお、無形資産に配分された顧客関連資産は効果の及ぶ期間(5年)で償却しております。
(注)2. 当該企業結合に係る取得関連費用は42百万円であり、すべて連結損益計算書の「営業費用」に計上をしております。

2026/06/17 9:56

#5 注記事項－借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

流動負債	1,379	1,031
非流動負債	2,871	2,154
合計	4,250	3,185

(注)1.リース負債の「平均利率」は、当連結会計年度末残高に対する加重平均利率を記載しています。
2.当連結会計年度における長期リース負債の「返済期限」は2027年から2030年です。

2026/06/17 9:56

#6 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)3.過去の期間に充足した履行義務から認識した収益の金額は、前連結会計年度62百万円、当連結会計年度11百万円であり、主なものは価格.com事業における保険代理店手数料収入であります。
(注)4.連結財政状態計算書において、顧客との契約から生じた債権は、「営業債権及びその他の債権」に含まれており、契約負債は、「その他の流動負債」に含まれております。
(3) 残存履行義務に配分した取引価格

2026/06/17 9:56

#7 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

引当金の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	544	583
非流動負債	544	583
合計	544	583

引当金の増減は、以下のとおりであります。

2026/06/17 9:56

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の資産合計は92,475百万円となり、前連結会計年度末と比較し1,029百万円減少いたしました。これは主に、その他の金融資産(流動)が5,248百万円、のれん及び無形資産が4,196百万円、その他の金融資産(非流動)が332百万円、繰延税金資産が253百万円それぞれ増加した一方で、その他の流動資産が5,544百万円、現金及び現金同等物が4,391百万円、使用権資産が1,158百万円それぞれ減少したことによるものであります。
負債合計は27,305百万円となり、前連結会計年度末と比較し4,065百万円減少いたしました。これは主に、その他の金融負債(流動)が4,984百万円増加した一方で、その他の流動負債が7,593百万円、未払法人所得税が934百万円それぞれ減少したことによるものであります。
資本合計は65,170百万円となり、前連結会計年度末と比較し3,036百万円増加いたしました。これは主に、親会社の所有者に帰属する当期利益18,803百万円を計上した一方で、剰余金の配当15,964百万円があったことによるものであります。

2026/06/17 9:56

#9 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
その他の流動資産の増減(△は増加)		3,360	5,592
その他の流動負債の増減(△は減少)		△3,527	△7,620
その他		1,013	5

2026/06/17 9:56

#10 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	18,31	5,159	5,496
従業員給付に係る負債	16	2,425	2,481
その他の流動負債	20	10,577	2,983
流動負債合計		27,514	24,016
非流動負債
リース負債	28,31	2,871	2,154
引当金	21	544	583
その他の非流動負債	20	441	552
非流動負債合計		3,856	3,289

2026/06/17 9:56