有価証券報告書-第21期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,570	千円	2,080	千円
未払事業所税	800	〃	700	〃
棚卸資産評価損	41,710	〃	53,680	〃
受注損失引当金	920	〃	―
繰延資産	1,050	〃	670	〃

貸倒引当金繰入超過額	90,140	〃	87,510	〃
投資有価証券評価損	37,810	〃	―
関係会社株式評価損	198,070	〃	198,070	〃
研究開発費	28,350	〃	28,350	〃
繰越欠損金	282,160	〃	347,770	〃
繰延税金資産 小計	682,580	〃	718,830	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―		△347,770	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―		△371,060	〃
評価性引当額 小計	△682,580	〃	△718,830	〃
繰延税金資産 合計	―		―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。