有価証券報告書-第20期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	2,650	千円	1,570	千円
未払事業所税	760		800
棚卸資産評価損	41,120		41,710
受注損失引当金	―		920
繰延資産	―		1,050
評価性引当額	△44,530		△46,050
計	―		―

繰延税金資産(固定)
貸倒引当金繰入超過額	91,610		90,140
リース料超過額	40		―
投資有価証券評価損	37,810		37,810
関係会社株式評価損	244,000		198,070
研究開発費	33,450		28,350
繰越欠損金	129,750		282,160
評価性引当額	△536,660		△636,530
計	―		―
繰延税金資産合計	―		―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。