(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金、設備投資資金を主に金融機関からの借入により調達しております。一時的な余資は短期的な定期預金等で資金運用しており、デリバティブなどの投機的な取引は行わない方針であります。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先の信用状況等を把握するとともに、取引先ごとの残高管理を行う体制をとっております。
投資有価証券は、定期的に市場価格や発行体の財政状態等を把握し、取引先企業との関係も勘案して保有状況を継続的に見直しております。
借入金のうち、短期借入金は運転資金に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
当該借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
①現金及び預金	3,363,905	3,363,905	-
②受取手形及び売掛金	5,232,946	5,232,946	-
③投資有価証券	29,320	29,320	-
④敷金及び保証金	683,595	646,079	△37,516
資産計	9,309,767	9,272,250	△37,516
①短期借入金	2,020,000	2,020,000	-
②未払金	2,341,638	2,341,638	-
③未払法人税等	130,496	130,496	-
④未払消費税等	439,373	439,373	-
⑤社債 (1年内償還予定を含む)	115,250	114,023	△1,226
⑥長期借入金 (1年内返済予定を含む)	2,136,961	2,106,918	△30,042
負債計	7,183,719	7,152,451	△31,268

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
①現金及び預金	6,032,990	6,032,990	―
②受取手形及び売掛金	6,529,303	6,529,303	―
③投資有価証券	540,647	540,647	―
④敷金及び保証金	742,735	709,098	△33,636
資産計	13,845,675	13,812,039	△33,636
①短期借入金	3,550,000	3,550,000	―
②未払金	2,905,759	2,905,759	―
③未払法人税等	354,009	354,009	―
④未払消費税等	340,967	340,967	―
⑤社債 (1年内償還予定を含む)	70,000	68,969	△1,030
⑥長期借入金 (1年内返済予定を含む)	3,408,907	3,338,244	△70,663
負債計	10,629,643	10,557,949	△71,694

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
①現金及び預金、②受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
③投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
④敷金及び保証金
将来キャッシュ・フローの合計額を期末日直近の国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①短期借入金、②未払金、③未払法人税等、④未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑤社債、⑥長期借入金
これらの時価については元利金の合計額を、新規に同様の借入れ又は社債の発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
非上場株式	117,368	122,623
関係会社株式	19,711	5,384
その他	―	10,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「③投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内	1年超	5年超	10年超
		5年以内	10年以内
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	3,363,905	―	―	―
受取手形及び売掛金	5,232,946	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	―	―	10,000
合計	8,596,851	―	―	10,000

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内	1年超	5年超	10年超
		5年以内	10年以内
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	6,032,990	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,529,303	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債	10,000	20,000	―	―
その他	1,314	51,417	―	12,298
合計	12,573,607	71,417	―	12,298

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	2,020,000	―	―	―	―	―
社債	38,500	38,500	38,250	―	―	―
長期借入金	554,917	542,444	489,544	442,884	92,852	14,320
その他有利子負債 割賦未払金	13,800	6,601	6,601	6,601	―	―
合計	2,627,217	587,545	534,395	449,485	92,852	14,320

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	3,550,000	―	―	―	―	―
社債	20,000	20,000	20,000	10,000	―	―
長期借入金	830,077	794,082	729,634	375,030	678,248	1,832
その他有利子負債 割賦未払金	6,601	6,601	6,601	―	―	―
合計	4,406,678	820,683	756,235	385,030	678,248	1,832