有報情報

#1 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2022年9月30日)	当連結会計年度(2023年9月30日)
現金及び預金	109,337,930	127,578,153
関係会社預け金	4,630,000	6,080,000
合計	113,967,930	133,658,153

2023/12/18 16:17

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

a.当初認識及び測定
当社グループは、非デリバティブ金融資産は、契約条項の当事者となった取引日に当初認識しております。営業債権及びその他の債権、前渡金、未収入金及び関係会社預け金については、これらの発生日に当初認識しております。
当社グループは、金融資産について、償却原価で測定する金融資産、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に、当初認識時において分類しております。

2023/12/18 16:17

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2022年9月30日)	当連結会計年度(2023年9月30日)
未収入金	30,331,694	33,395,131
関係会社預け金	16,500,000	5,300,000
その他の金融資産	13,364,984	1,543,852

(3)財務上のリスク管理
当社グループは、事業活動を遂行する過程において、様々な財務上のリスク(信用リスク、市場リスク及び流動性リスク)に晒されております。そのため、社内管理規程等に基づき、定期的に財務上のリスクのモニタリングを行い、リスクを回避又は低減するための対応を必要に応じて実施しております。

2023/12/18 16:17

#4 注記事項－関連当事者、連結財務諸表（IFRS）（連結）

2.資金の寄託の利率に関しては、市場金利を勘案し、預入期間に応じて個別に決定しております。
3.「7.現金及び現金同等物」に記載したとおり、前連結会計年度の現金及び現金同等物には関係会社預け金が4,630,000千円含まれており、連結財政状態計算書上の関係会社預け金16,500,000千円と合わせると、関係会社預け金の残高は21,130,000千円となっております。
4.成功報酬及び管理報酬の金額の算定方法は、投資事業組合契約において定められた方法により算定しております。

2023/12/18 16:17

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における資産の残高は、前連結会計年度末に比べ18,939,639千円増加し、292,346,818千円となりました。これは主に関係会社預け金11,200,000千円、その他の金融資産10,747,737千円減少した一方、現金及び現金同等物19,690,222千円、営業債権及びその他の債権5,110,505千円、前渡金8,964,351千円、未収入金3,063,437千円、のれん及び無形資産2,367,896千円増加したことによるものです。
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 連結財務諸表注記 7.現金及び現金同等物」に記載したとおり、当連結会計年度末の現金及び現金同等物には関係会社預け金が6,080,000千円含まれており、連結財政状態計算書上の関係会社預け金5,300,000千円と合わせると、関係会社預け金の残高は11,380,000千円となっております。これはGMOインターネットグループがグループ全体で資金運用を行うために導入しているキャッシュマネジメントシステム(以下、「CMS」という。)を利用し、手元資金を預け入れたものです。そのため、当社グループにおいて事業の進捗に伴って資金需要が増大した際には、CMSの返済期日が到来していなくても、所定の日数より前に申請することで、随時資金を引き出すことが可能です。
(ⅱ)負債

2023/12/18 16:17

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
持分法で会計処理されている投資の取得による支出		△500,000		-
関係会社預け金の預入による支出		△16,500,000		△5,300,000
関係会社預け金の払戻による収入		2,000,000		16,500,000
その他の金融資産の取得による支出		△78,114		△163,407

2023/12/18 16:17

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

(単位:千円)
棚卸資産	11	1,532,298		2,405,040
関係会社預け金	37,39	16,500,000		5,300,000
その他の金融資産	12,37	12,917,180		650,307

2023/12/18 16:17