有報情報

#1 注記事項－その他の収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)	当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)
預り金精算益	194,424	254,069
受取手数料	23,080	24,318

2023/12/18 16:17

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2022年9月30日)	当連結会計年度(2023年9月30日)
未払金	23,280,877	25,371,033
預り金	91,410,677	97,231,797
社債	19,678,403	19,763,730

(3)財務上のリスク管理
当社グループは、事業活動を遂行する過程において、様々な財務上のリスク(信用リスク、市場リスク及び流動性リスク)に晒されております。そのため、社内管理規程等に基づき、定期的に財務上のリスクのモニタリングを行い、リスクを回避又は低減するための対応を必要に応じて実施しております。

2023/12/18 16:17

#3 注記事項－預り金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

19.預り金
預り金は、主に決済代行事業の代表加盟店契約によるものです。代表加盟店契約を締結している場合は、加盟店の売上代金を決済事業者が当社グループに支払い、当社グループは決済事業者に代わり加盟店の売上代金を加盟店に入金します。この決済事業者が当社グループに支払う加盟店の売上代金を預り金に計上しております。

2023/12/18 16:17

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果得られた資金は6,128,597千円(前年同期は7,656,330千円の獲得)となりました。これは主に営業債権及びその他の債権の増加4,624,083千円、前渡金の増加8,964,351千円、未収入金の増加3,167,838千円、法人所得税の支払額9,010,688千円により資金が減少した一方、税引前利益20,636,412千円、減価償却費及び償却費2,413,187千円、未払金の増加2,327,042千円、預り金の増加5,821,150千円により資金が増加したものです。
b.投資活動によるキャッシュ・フロー

2023/12/18 16:17

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
未払金の増減(△は減少)		2,402,899		2,327,042
預り金の増減(△は減少)		6,810,392		5,821,150
その他の流動負債の増減(△は減少)		734,518		843,804

2023/12/18 16:17

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:千円)
未払金	18,37	23,280,877		25,371,033
預り金	19,37	91,410,677		97,231,797
借入金	20,37	17,000,000		20,395,000

2023/12/18 16:17