共同ピーアール（2436）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2019年12月31日: 5591万
2020年3月31日 -33.66%: 3709万
2020年6月30日 +58.36%: 5874万
2020年9月30日 -22.12%: 4575万
2020年12月31日 -14.11%: 3929万
2021年3月31日 -25.23%: 2938万
2021年6月30日 +50.19%: 4412万
2021年9月30日 -57.5%: 1875万
2021年12月31日 +16.08%: 2176万
2022年3月31日 -64.13%: 780万
2022年6月30日 +420.26%: 4062万
2022年9月30日 -48.03%: 2111万
2022年12月31日 +117.62%: 4594万
2023年3月31日 -41.12%: 2705万
2023年6月30日 +17.25%: 3171万
2023年9月30日 -16%: 2664万
2023年12月31日 +52.19%: 4054万
2024年3月31日 -42.32%: 2338万
2024年6月30日 +38.38%: 3236万
2024年9月30日 -12.22%: 2841万
2024年12月31日 +21.27%: 3445万
2025年3月31日 -35.13%: 2235万
2025年6月30日 +59.36%: 3561万
2025年9月30日 -12.06%: 3132万
2025年12月31日 +301.26%: 1億2569万
2026年3月31日 -24.27%: 9518万

個別

2019年12月31日: 4629万
2020年12月31日 -44.03%: 2591万
2021年12月31日 -64.24%: 926万
2022年12月31日 +77.26%: 1642万
2024年12月31日 -69.25%: 505万
2025年12月31日 +999.99%: 1億941万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	13,352千円	14,063千円
繰延税金負債合計	△48,055	△58,226
繰延税金資産(△負債)の純額	5,050	109,418

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

2026/03/26 15:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	17,980千円	20,350千円
繰延税金負債合計	△59,193	△80,999
繰延税金資産の純額	28,363	125,687

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/03/26 15:31

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における流動資産は5,515百万円となり、前連結会計年度末に比べ769百万円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が318百万円、売掛金が399百万円増加したこと等によるものであります。
固定資産は1,141百万円となり、前連結会計年度末に比べ76百万円増加いたしました。これは主に、繰延税金資産の回収可能性に関する企業分類が変更になることに伴う繰延税金資産が91百万円および退職給付に係る資産が62百万円の増加があった一方で、のれんの償却により78百万円減少したこと等によるものであります。
この結果、総資産は6,656百万円となり、前連結会計年度末に比べ846百万円増加いたしました。

2026/03/26 15:31