有価証券報告書-第15期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
また、資金調達については、原則として、営業活動によるキャッシュ・フローでの調達を基本としておりますが、必要に応じ、銀行等金融機関からの借入とする方針であります。なお、創業以来、借入の実績はありません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは経理規程及び与信管理規程に従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行い、関係者に周知することにより、リスクの低減を図っております。
ゴルフ会員権に係る市場リスクについては、四半期ごとに日刊新聞又はゴルフ会員権取扱店(インターネットサイト含)等にて相場(時価)の把握を行っております。
資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)については、経理部が資金業務手順書に従い、預金残高の管理を行っております。
敷金及び保証金は、主に建物の賃貸借契約に係る敷金として差入れており、債務者の信用リスクに晒されておりますが、契約満了時に一括して返還されるものであります。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、設備投資に必要な資金の調達等を目的としたものであります。
(3)金融商品の時価等に関する事項の補足説明
該当事項はありません。
(4)信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち65.9%が特定の大口顧客(2社)に対するものであり、また営業債権のほぼ全てが不動産業界に携わる顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	553,352	553,352	-
(2)	受取手形及び売掛金	60,580
	貸倒引当金(※1)	△1,335
		59,245	59,245	-
(3)	ゴルフ会員権	22,300	20,800	△1,500
(4)	敷金及び保証金	89,099	76,798	△12,300
資産計		723,996	710,196	△13,800
(5)	未払金	130,125	130,125	-
(6)	未払法人税等	197	197	-
(7)	預り金	10,227	10,227	-
(8)	リース債務(※2)	108,935	109,299	364
負債計		249,486	249,850	364

(※1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定額を含めております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	446,347	446,347	-
(2)	受取手形及び売掛金	70,617
	貸倒引当金(※1)	△583
		70,033	70,033	-
(3)	ゴルフ会員権	22,300	22,800	500
(4)	敷金及び保証金	77,951	71,975	△5,976
資産計		616,633	611,156	△5,476
(5)	未払金	89,481	89,481	-
(6)	未払法人税等	28,656	28,656	-
(7)	預り金	10,720	10,720	-
(8)	リース債務(※2)	127,932	128,026	94
負債計		256,792	256,886	94

(※1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定額を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)ゴルフ会員権
ゴルフ会員権については、日刊新聞又はゴルフ会員権取扱店(インターネットサイト含)等の相場価格によっております。
(4)敷金及び保証金
オフィスの賃貸借契約に係る敷金については、将来の回収が最終的に見込めると認められる部分の将来キャッシュ・フローを国債利回りで割り引いた現在価値によって算定した金額に、将来の回収が最終的に見込めないと認められる部分の未償却残高を加えた金額を時価としております。
負 債
(5)未払金、(6)未払法人税等、(7)預り金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)リース債務
リース債務については、元利金の合計額を同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが、極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
出資金(※)	30	30
預り保証金(※)	40,045	26,867
敷金及び保証金(※)	1,944	1,668

(※)市場価格がなく且つ合理的な将来キャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

		1年以内
(1)	現金及び預金	553,352
(2)	受取手形及び売掛金	60,580
合計		613,933

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

		1年以内
(1)	現金及び預金	446,347
(2)	受取手形及び売掛金	70,617
合計		516,965

(注)4.リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
リース債務	31,907	30,253	30,362	14,195	2,215
合計	31,907	30,253	30,362	14,195	2,215

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
リース債務	41,552	41,359	25,241	13,309	6,469
合計	41,552	41,359	25,241	13,309	6,469