有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
また、資金調達については、原則として、営業活動によるキャッシュ・フローでの調達を基本としておりますが、必要に応じ、銀行等金融機関からの借入とする方針であります。なお、創業以来、借入の実績はありません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、経理規程及び与信管理規程に従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行い、関係者に周知することにより、リスクの低減を図っております。
ゴルフ会員権に係る市場リスクについては、四半期ごとに日刊新聞又はゴルフ会員権取扱店(インターネットサイト含)等にて相場(時価)の把握を行っております。
資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)については、経理部が資金業務手順書に従い、預金残高の管理を行っております。
敷金及び保証金は、主に建物の賃貸借契約に係る敷金として差入れており、債務者の信用リスクに晒されておりますが、契約満了時に一括して返還されるものであります。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、設備投資に必要な資金の調達等を目的としたものであります。
(3)金融商品の時価等に関する事項の補足説明
該当事項はありません。
(4)信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち22.7%が特定の大口顧客(1社)に対するものであり、また営業債権のほぼ全てが不動産業界に携わる顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	595,687	595,687	-
(2)	受取手形及び売掛金	41,176
	貸倒引当金(※1)	△4,181
		36,994	36,994	-
(3)	未収還付法人税等	-	-	-
(4)	ゴルフ会員権	17,000	17,100	100
(5)	敷金及び保証金	79,914	80,131	216
資産計		729,596	729,912	316
(6)	未払金	83,334	83,334	-
(7)	未払法人税等	59,054	59,054	-
(8)	預り金	10,383	10,383	-
(9)	リース債務(※2)	52,426	52,433	6
負債計		205,199	205,205	6

(※1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定額を含めております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

		連結貸借対照表計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)	現金及び預金	529,739	529,739	-
(2)	受取手形及び売掛金	53,723
	貸倒引当金(※1)	△1,080
		52,642	52,642	-
(3)	未収還付法人税等	12,425	12,425	-
(4)	ゴルフ会員権	17,000	17,850	850
(5)	敷金及び保証金	78,736	78,651	△84
資産計		690,543	691,308	765
(6)	未払金	85,894	85,894	-
(7)	未払法人税等	16,527	16,527	-
(8)	預り金	11,310	11,310	-
負債計		113,732	113,732	-

(※1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)未収還付法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)ゴルフ会員権
ゴルフ会員権については、日刊新聞又はゴルフ会員権取扱店(インターネットサイト含)等の相場価格によっております。
(5)敷金及び保証金
オフィスの賃貸借契約に係る敷金については、将来の回収が最終的に見込めると認められる部分の将来キャッシュ・フローを国債利回りで割り引いた現在価値によって算定した金額に、将来の回収が最終的に見込めないと認められる部分の未償却残高を加えた金額を時価としております。
負 債
(6)未払金、(7)未払法人税等、(8)預り金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが、極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
ゴルフ会員権(※)	25,000	25,000
敷金及び保証金(※)	431	537
預り保証金(※)	4,201	3,782

(※)市場価格がなく且つ合理的な将来キャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

		1年以内
(1)	現金及び預金	595,687
(2)	受取手形及び売掛金	41,176
合計		636,863

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

		1年以内
(1)	現金及び預金	529,739
(2)	受取手形及び売掛金	53,723
合計		583,462

(注)4.リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)
リース債務	30,299	19,461	2,169	496	-
合計	30,299	19,461	2,169	496	-

当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。