ソフトウエア仮勘定

有報情報

#1 有形固定資産等明細表（連結）

(注)1.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

無形固定資産
ソフトウエア	ソフトウエア仮勘定からの振替による増加
	ゲーム事業におけるゲームの完成	147,711千円
ソフトウエア仮勘定	ソフトウエア自社開発による増加
	ゲーム事業におけるゲームの開発	1,947,386千円

2.「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
3.当期減少資産のうち主なものは次のとおりであります。

2024/06/26 16:51

#2 減損損失に関する注記（連結）

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所	用途	種類	減損損失
東京都品川区	ゲーム事業用ソフトウエア	ソフトウエア	336,259千円
東京都品川区	ゲーム事業用ソフトウエア	ソフトウエア仮勘定	50,000千円

当社グループは、使用資産について継続的に収支の把握を行っている管理会計上の事業単位に基づきグルーピングを行っており、個別にキャッシュ・フローを把握できる資産については、個別資産ごとにグルーピングを行っております。ゲーム事業用ソフトウエア及びソフトウエア仮勘定につきましては、当初想定していた収益が見込めないため、資産の一部について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(386,259千円)として計上しております。
なお、回収可能額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込めないことから、回収可能価額を零として算定しております。

2024/06/26 16:51

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における総資産は14,148,422千円となり、前連結会計年度末に比べ1,922,025千円増加いたしました。これは主にソフトウエア仮勘定が1,332,554千円増加したことによるものであります。
(負債)

2024/06/26 16:51

#4 設備の新設、除却等の計画（連結）

当連結会計年度後1年間の設備投資計画(新設・拡充)は、698,044千円であり、セグメントごとの内訳は次のとおりであります。

セグメントの名称	投資予定金額(千円)	設備等の主な内容・目的	資金調達方法
ゲーム事業	698,044	ソフトウエア仮勘定	自己資金

2024/06/26 16:51

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)当事業年度の貸借対照表に計上した金額

		(単位:千円)
ソフトウエア	179,815	-
ソフトウエア仮勘定	2,590,557	4,274,716

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)(ゲーム事業に係る無形固定資産の減損)(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」の内容と同一であります。

2024/06/26 16:51

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結貸借対照表に計上した金額

		(単位:千円)
ソフトウエア	179,815	-
ソフトウエア仮勘定	2,986,180	4,274,716

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
ゲーム事業では、主に開発中のゲームに要した費用をソフトウエア仮勘定に計上しており、ゲームの配信開始時にソフトウエアに振り替えております。ソフトウエアは過去のゲームの稼動実績に鑑み、2年を上限に償却期間を決定しております。

2024/06/26 16:51