#1 固定資産の減価償却の方法: 無形固定資産
ソフトウエア
社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。2015/02/27 10:24
#2 業績等の概要: (投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度比58,018千円増加の188,814千円の支出(前連結会計年度は130,795千円の支出)となりました。これは、主に、株式会社エスプールプラスが運営する茂原ファーム開設のための設備投資や新規事業所開設のための工事費用、既存事業所の改修等に伴う工事費用、これら事業所開設・改修に伴う什器備品購入等に伴う有形固定資産の取得による支出143,572千円、グループ基幹業務システム更新等のための無形固定資産の取得による支出41,674千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
2015/02/27 10:24
#3 設備投資等の概要: 当連結会計年度において実施いたしました設備投資の総額は191,647千円で、その主なものは、障がい者雇用支援サービスの茂原ファーム(千葉県長生郡長南町)のための土地取得費用及び農園建設費用、グループの基幹業務システムの更新費用等であります。
セグメントごとに示すと、次の通りになります。なお、有形固定資産の他、無形固定資産への投資を含めて記載しております。

2015/02/27 10:24
#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の流動資産は、前連結会計年度末から504,134千円増加し、1,739,767千円となりました。新株予約権の行使による株式の発行等により、現金及び預金が332,862千円増加したほか、売上の増加に伴って、売掛金が133,245千円増加しております。
当連結会計年度末の固定資産は、前連結会計年度末から142,876千円増加し、415,758千円となりました。障がい者雇用支援サービスのニーズの高まりに対応するため、株式会社エスプールプラスにて第二農園となる茂原ファームを開設したこと等により、有形固定資産が109,547千円増加しました。また、グループ基幹業務システム更新等により無形固定資産が32,752千円増加しております。
当連結会計年度末の流動負債は、前連結会計年度末から69,089千円増加し、1,256,825千円となりました。主に株式会社エスプールヒューマンソリューションズの売上の増加に伴い、未払消費税等が138,210千円、未払給与を中心に未払費用が52,674千円、それぞれ増加しております。また、連結所得の拡大に伴って、未払法人税等が32,405千円増加しております。一方、約定弁済を進めた結果、短期借入金が166,400千円減少しております。
2015/02/27 10:24