繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年9月30日)		当事業年度(2022年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	19百万円		20百万円
繰延税金負債合計	△130		△134
繰延税金資産の純額	374		485

(注)評価性引当額が492百万円増加しております。当該変動の内容は、収益認識に係る会計基準等の適用に伴う契約負債(税務上の収益認識差額)の増加によるものであります。

2022/12/23 14:40

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年9月30日)		当連結会計年度(2022年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	21百万円		21百万円
繰延税金負債合計	△132		△139
繰延税金資産の純額	385		498

(注)評価性引当額が492百万円増加しております。当該変動の内容は、収益認識に係る会計基準等の適用に伴う契約負債(税務上の収益認識差額)の増加によるものであります。

2022/12/23 14:40

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産は38億39百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億63百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が2億13百万円、売掛金及び契約資産が84百万円増加したことによるものであります。固定資産は103億27百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億64百万円増加いたしました。これは主に有形固定資産が2億93百万円、繰延税金資産が1億13百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は、141億66百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億27百万円増加いたしました。

2022/12/23 14:40