サイバーステップ（3810）のキャッシュ・フロー計算書
遡及修正等
連結決算
| 勘定科目 | 自 2020年6月1日 至 2021年5月31日 | 自 2021年6月1日 至 2022年5月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -1,144,883 | -2,046,137 |
| 減価償却費 | 198,375 | 92,231 |
| 出資金償却 | 415 | － |
| 事業構造改善費用 | － | 228,665 |
| 減損損失 | 187,835 | 293,723 |
| 株式報酬費用 | 35,463 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 31,165 | -55,902 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 805 | -13,695 |
| 受取利息 | -954 | -288 |
| 出資分配金 | -10,099 | -937 |
| 支払利息 | 109 | 517 |
| 為替差損益（△は益） | -31,060 | 88,948 |
| 固定資産除却損 | 1,093 | 24,488 |
| 関係会社株式評価損 | 89,064 | 17,345 |
| 新株予約権戻入益 | -56,447 | -5,279 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 243,947 | 456,069 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 389,955 | 177,136 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 33 | 66 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 114,922 | -341,989 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -13,353 | -68,481 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 26,758 | － |
| 契約負債の増減額(△は減少) | － | -104,673 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 44,230 | 22,996 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | -24,496 | -46 |
| その他 | -18,327 | 68,760 |
| 小計 | 64,555 | -1,166,481 |
| 利息及び配当金の受取額 | 954 | 288 |
| 利息の支払額 | -109 | -517 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -181,100 | -11,011 |
| 事業構造改善費用の支払額 | － | -57,547 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -115,701 | -1,235,269 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -248,623 | -5,576 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 7,849 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -110,738 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 108,127 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | -1,176 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | -966 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 5,875 |
| 非連結子会社株式の取得による支出 | -105,489 | － |
| 出資金の払込による支出 | -26,060 | -16,612 |
| 出資金の分配による収入 | 10,099 | 937 |
| 貸付けによる支出 | -37,000 | -40,000 |
| 貸付金の回収による収入 | － | 10,393 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -25,111 | -55,800 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 36,310 |
| その他 | -4 | 20 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -436,942 | -56,601 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -13,886 | － |
| 配当金の支払額 | -77,747 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 3,053 | 5,288 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 483,132 |
| ストックオプションの行使による収入 | 2,656 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -85,922 | 688,420 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 34,765 | -38,787 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -603,800 | -642,238 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 2,315,461 | 1,673,223 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
