有価証券報告書-第18期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年11月30日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 19,851,585 | 19,529,984 | △248,638 | △248,638 |
合計 | 19,851,585 | 19,529,984 | △248,638 | △248,638 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 14,529,984 | 11,708,383 | △175,077 | △175,077 |
合計 | 14,529,984 | 11,708,383 | △175,077 | △175,077 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2020年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 536,000 | 512,000 | △37,949 |
合計 | 536,000 | 512,000 | △37,949 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 512,000 | 488,000 | △32,293 |
合計 | 512,000 | 488,000 | △32,293 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。