有価証券報告書-第20期(2022/12/01-2023/11/30)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2022年11月30日)
当連結会計年度(2023年11月30日)
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2022年11月30日)
当連結会計年度(2023年11月30日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2022年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 11,708,383 | 11,386,782 | 21,256 | 21,256 |
合計 | 11,708,383 | 11,386,782 | 21,256 | 21,256 |
当連結会計年度(2023年11月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 11,386,782 | 11,065,181 | 21,630 | 21,630 |
合計 | 11,386,782 | 11,065,181 | 21,630 | 21,630 |
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(2022年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 488,000 | 464,000 | 730 |
合計 | 488,000 | 464,000 | 730 |
当連結会計年度(2023年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 464,000 | 440,000 | 7,853 |
合計 | 464,000 | 440,000 | 7,853 |