繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)		当事業年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	116,563	千円	139,820	千円
繰延税金負債合計	△130,218	千円	△24,601	千円
繰延税金資産の純額	442,795	千円	560,753	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/25 16:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)		当連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	116,957	千円	141,557	千円
繰延税金負債合計	△130,218	千円	△24,601	千円
繰延税金資産の純額	354,120	千円	473,435	千円

(注) 評価性引当額が52,242千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社株式会社バトンズにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を50,476千円追加的に認識したことに伴うものであります。

2020/06/25 16:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて47.2%増加し、25,737百万円となりました。これは現金及び預金が7,783百万円増加し、売掛金が291百万円増加したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて2.3%増加し、18,558百万円となりました。これは、無形固定資産が122百万円増加し、繰延税金資産が119百万円増加したことなどによります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて24.3%増加し、44,296百万円となりました。

2020/06/25 16:15

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り
当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症による当社グループへの影響は、事業によってその影響や程度が異なるものの、概ね半年程度で回復する仮定に基づき、会計上の見積りを行っております。

2020/06/25 16:15