有価証券報告書-第29期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)		当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	116,957	千円	141,557	千円
賞与引当金	47,609	千円	54,908	千円
未払給与	138,841	千円	110,717	千円
長期未払金	114,579	千円	111,963	千円
税務上の繰越欠損金	-	千円	50,476	千円
その他	66,350	千円	80,655	千円
繰延税金資産小計	484,338	千円	550,279	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円	△50,476	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	千円	△1,766	千円
評価性引当額小計(注)	-	千円	△52,242	千円
繰延税金資産合計	484,338	千円	498,036	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△130,218	千円	△24,601	千円
繰延税金負債合計	△130,218	千円	△24,601	千円
繰延税金資産の純額	354,120	千円	473,435	千円

(注) 評価性引当額が52,242千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社株式会社バトンズにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を50,476千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。