有価証券報告書-第30期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)		当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	141,557	千円	214,847	千円
賞与引当金	54,908	千円	72,329	千円
未払給与	110,717	千円	163,884	千円
長期未払金	111,963	千円	110,776	千円
税務上の繰越欠損金	50,476	千円	42,910	千円
その他	80,655	千円	140,172	千円
繰延税金資産小計	550,279	千円	744,921	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△50,476	千円	△42,910	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,766	千円	△4,042	千円
評価性引当額小計(注)	△52,242	千円	△46,952	千円
繰延税金資産合計	498,036	千円	697,968	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△24,601	千円	△67,441	千円
繰延税金負債合計	△24,601	千円	△67,441	千円
繰延税金資産の純額	473,435	千円	630,526	千円

(注) 評価性引当額が5,290千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社株式会社バトンズにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額7,566千円の減少によるものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。