有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(連結子会社の異動)
当社は、2025年4月25日開催の当社取締役会において、当社の連結子会社(完全子会社)であるゼロメディカルの全株式を、株式会社ユカリアに譲渡することを決議し、株式譲渡日を2025年5月30日とした株式譲渡契約を締結しております。また当社は、当該契約に基づき同社の全株式を譲渡しております。
(第24回新株予約権の発行)
当社は、2025年5月19日開催の取締役会において、下記のとおり、EVO FUND(ケイマン諸島、代表者:マイケル・ラーチ、リチャード・チゾム)(以下「割当予定先」又は「EVO FUND」といいます。)を割当予定先とする第三者割当による第24回新株予約権(行使価額修正条項付及び行使停止条項付)の発行を決議いたしました。
詳細は、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (3)行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等」に記載のとおりであります。
(第25回新株予約権の発行)
当社は、2025年7月9日開催の取締役会において、下記のとおり、EVO FUNDを割当予定先とする第三者割当による第25回新株予約権(行使価額修正条項付及び行使停止条項付)の発行を決議いたしました。
詳細は、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (3)行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等」に記載のとおりであります。
(第4回無担保社債(私募債)の発行)
当社は、2025年7月9日開催の取締役会において、下記のとおり、EVO FUNDに第4回無担保社債(私募債)(以下「本社債」といいます)を発行することを決議しました。
なお本社債は、2025年7月11日に払込を受け、2025年8月13日に償還条項に基づく繰上償還を完了しております。

(1) 社債の名称	株式会社リミックスポイント第4回無担保普通社債
(2) 社債総額	2,000,000,000円
(3) 各社債の額面金額	50,000,000円
(4) 利率	なし
(5) 払込金額	額面100円につき100円
(6) 償還金額	額面100円につき100円
(7) 払込期日	2025年7月11日
(8) 償還期限	2026年7月28日
(9) 償還の方法等	本社債は、上記「償還期限」に記載の償還期日にその総額を上記「償還金額」に記載の金額で償還します。 但し当社は、繰上償還を希望する日(以下「繰上償還日」といいます)の5営業日前までに社債権者に書面で通知することにより、当該時点において未償還の本社債の全部又は一部を、繰上償還日において、各社債の金額100円につき金100円で繰上償還することができます。 また、第25回新株予約権(以下、「本新株予約権」といいます)の全部又は一部が行使され、当該行使に伴い当社に払い込まれた金銭の額の本新株予約権の発行日以降の累計額から当該時点において当社が本「償還の方法等」に基づき繰上償還した本社債の額面額の累計額を控除した額が、各社債の金額(50,000,000円)の整数倍以上となった場合、当社は、当該整数分の本社債を、本新株予約権の行使に伴い当該整数倍に達するだけの金銭が払い込まれた日の3営業日後の日(当日を含みます)又は当社と社債権者が別途合意する日を繰上償還日として、各社債の金額100円につき金100円で繰上償還するものとします。
(10) 割当予定先	EVO FUND
(11) 資金使途	ビットコインへの投資
(12) その他	当社は、割当予定先との間で、ロックアップ及び先買権等を規定する本社債の買取契約を締結しております。

(暗号資産の貸付)
当社は、2026年2月20日開催の臨時取締役会において、SBIデジタルファイナンス株式会社のHashHubレンディングサービスを利用する形で暗号資産の貸付を行うことを決議し、同日付でSBIデジタルファイナンス株式会社と契約を締結しております。
(吸収分割契約)
当社は2026年5月15日開催の取締役会において、当社を吸収分割会社、当社完全子会社である株式会社リミックスポイントエネルギー事業分割準備会社を吸収分割承継会社とする吸収分割の方法により、当社の電力小売事業を営むエネルギー事業を分割準備会社に承継させることを決議し、同日付で吸収分割契約を締結いたしました。
詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)(会社分割)」に記載のとおりであります。