有価証券報告書-第39期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
必要資金(主に運転資金)は銀行借入により調達しております。
デリバティブ、及び投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権、売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券及び関係会社株式は、業務上の関係を有する未上場企業の株式であり、企業価値の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金は、その殆どが2ヶ月以内の支払期日であります。
一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。
借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、最終返済日は最長で決算日後1年4ヶ月であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、与信管理規則に従い、各事業部門における営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理すると共に、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債務については、その殆どが1ヶ月以内の支払期日であり、取引高も少ないことから市場リスクは殆どないと認識しております。
投資有価証券及び関係会社株式については、市況や取引先企業との関係を勘案して保有株式を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを出来なくなるリスク)の管理
各事業部門からの報告に基づき担当部署が適時に資金収支予実績表を作成・更新すると共に、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	589,882	589,882	-
(2)売掛金	1,771,668	1,771,668	-
(3)受取手形	537	537	-
(4)電子記録債権	50,184	50,184	-
資産計	2,412,272	2,412,272	-
(1)買掛金	428,378	428,378	-
(2)未払金	127,358	127,358	-
(3)1年内返済予定長期借入金	57,000	57,018	18
(4)長期借入金	60,000	60,000	-
負債計	672,736	672,754	18

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	504,377	504,377	-
(2)売掛金	1,956,589	1,956,589	-
資産計	2,460,967	2,460,967	-
(1)買掛金	463,039	463,039	-
(2)未払金	156,897	156,897	-
(3)1年内返済予定長期借入金	40,000	40,000	-
(4)長期借入金	20,000	20,000	-
負債計	679,937	679,937	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期である為、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金、(3)受取手形、(4)電子記録債権
これらは短期間で決済される為、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済される為、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(3)1年内返済予定長期借入金、(4)長期借入金
変動金利によるものは、短期内での市場金利を反映することから、時価は帳簿価格と近似していると考えら
れるため、当該帳簿価格によっております。固定金利によるものは元利金の合計額を同様の新規借入を行っ
た場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
単位:千円

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式 投資有価証券 関係会社株式	41,400 19,500 21,900	41,400 19,500 21,900

これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表に含めて記載しておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	589,882	-	-	-
受取手形	537	-	-	-
電子記録債権	50,184	-	-	-
売掛金	1,771,668	-	-	-
合計	2,412,272	-	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	504,377	-	-	-
売掛金	1,956,589	-	-	-
合計	2,460,967	-	-	-

(注)4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	57,000	40,000	20,000	-	-	-
合計	57,000	40,000	20,000	-	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	40,000	20,000	-	-	-	-
合計	40,000	20,000	-	-	-	-