訂正有価証券報告書-第30期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、余剰資金の範囲内で安全性の高い金融商品に限定して行っており、リスクの高い投機は行いません。また、資金調達が必要となった場合には銀行借入による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。投資有価証券は、主に同種同業企業の株式であり、このうち、時価のあるものは市場価格の変動リスクに晒されています。営業債務である買掛金の支払期日は全て1年以内であります。
デリバティブ取引は、余剰資金の運用を目的とした組込デリバティブであり、市場価格の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、経理本部が与信管理規程に従い取引先ごとの与信限度額を設定し、期日管理及び残高管理を行うとともに信用状況を半期ごとに把握することで財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。債券の取得は、格付けの高い債券に限定して行っているため、信用リスクは僅少であります。デリバティブ取引の利用にあたっては、契約先を信用力の高い金融機関に限定しており、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクはほとんどないと判断しております。差入保証金は、差入時に金額の重要性に応じた信用判定を実施し、リスクを限定しております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、有価証券、投資有価証券及びデリバティブ取引について、資金の余剰額からリスクの許容額を設定し、その範囲内での運用に限定して行っております。また、有価証券及び投資有価証券の保有中は、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、取締役会に報告するとともに保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、経理本部が適時に資金繰計画を作成・更新することで手許流動性が十分であることを確認し、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,843,188	1,843,188	―
(2) 受取手形及び売掛金	994,288	994,288	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券(*)	311,272	311,272	―
(4) 差入保証金	176,640	168,900	△7,739
資産計	3,325,389	3,317,649	△7,739
(1) 買掛金	298,443	298,443	―
負債計	298,443	298,443	―

(*) デリバティブを組み込んだ複合金融商品を含めて表示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,354,320	2,354,320	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,348,359	1,348,359	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	103,270	103,270	―
(4) 差入保証金	166,290	159,069	△7,220
資産計	3,972,240	3,965,020	△7,220
(1) 買掛金	551,529	551,529	―
負債計	551,529	551,529	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
受取手形及び売掛金は全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。また、当社グループは、デリバティブを組み込んだ複合金融商品をその他有価証券に含めて表示しておりますが、当該金融商品は組み込まれたデリバティブを合理的に区分して測定することができないため、全体を取引先金融機関から提示された価格により評価しております。
(4) 差入保証金
差入保証金は、将来キャッシュ・フローをリスク・フリーレートで割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1) 買掛金
買掛金は全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。

区分	平成25年3月31日 (千円)	平成26年3月31日 (千円)
投資有価証券
非上場株式	28,349	31,023
投資事業有限責任組合出資持分	100,000	107,125
関係会社株式
非上場株式	5,252	5,252

(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超(千円)
現金及び預金	1,843,188	―	―
受取手形及び売掛金	994,288	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(※)	―	200,000	100,000
合計	2,837,476	200,000	100,000

(※)1年超は早期償還条件により早期償還される可能性があります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超(千円)
現金及び預金	2,354,320	―	―
受取手形及び売掛金	1,348,359	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―	―	102,794
合計	3,702,680	―	102,794