有価証券報告書-第17期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用については、主に短期的な預金での運用のほか、発行体の信用リスクの低い有価証券で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を通じて、主な取引先の信用状況を把握する体制としています。
有価証券及び投資有価証券は、取引先企業との業務提携等に関連する株式及び資金運用目的で保有する債券等であります。株式については、発行者の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、四半期ごとに発行者の財務内容を確認し、回収可能性と安全性を確認しております。また、債券等については、発行体の信用リスク、市場の価格変動リスク、金利及び為替変動のリスクに晒されております。当該リスクに関しては、毎月、取引金融機関より入手した時価及び格付情報が取締役会へ報告されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
(3)金融商品の時価等に関する補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しており、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なる場合があります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
①現金及び預金
現金及び預金は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
②売掛金
売掛金は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券等は取引所の価格又は取引金融機関から入手した価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、注記事項(有価証券関係)を参照下さい。
負債
①買掛金、②未払金及び③未払法人税等
これらは短期で決済されるため、帳簿価額と等しいことから当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
※1 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「③有価証券及び投資有価証券」に含まれておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用については、主に短期的な預金での運用のほか、発行体の信用リスクの低い有価証券で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を通じて、主な取引先の信用状況を把握する体制としています。
有価証券及び投資有価証券は、取引先企業との業務提携等に関連する株式及び資金運用目的で保有する債券等であります。株式については、発行者の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、四半期ごとに発行者の財務内容を確認し、回収可能性と安全性を確認しております。また、債券等については、発行体の信用リスク、市場の価格変動リスク、金利及び為替変動のリスクに晒されております。当該リスクに関しては、毎月、取引金融機関より入手した時価及び格付情報が取締役会へ報告されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
(3)金融商品の時価等に関する補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しており、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なる場合があります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| ①現金及び預金 | 2,809,126 | 2,809,126 | - |
| ②売掛金 | 574,024 | 574,024 | - |
| ③有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,051,670 | 1,051,670 | - |
| 資産計 | 4,434,821 | 4,434,821 | - |
| ①買掛金 | 60,793 | 60,793 | - |
| ②未払金 | 67,481 | 67,481 | - |
| ③未払法人税等 | 154,629 | 154,629 | - |
| 負債計 | 282,904 | 282,904 | - |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| ①現金及び預金 | 2,668,080 | 2,668,080 | - |
| ②売掛金 | 740,551 | 740,551 | - |
| ③有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 853,230 | 853,230 | - |
| 資産計 | 4,261,862 | 4,261,862 | - |
| ①買掛金 | 82,354 | 82,354 | - |
| ②未払金 | 101,903 | 101,903 | - |
| ③未払法人税等 | 212,415 | 212,415 | - |
| 負債計 | 396,672 | 396,672 | - |
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
①現金及び預金
現金及び預金は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
②売掛金
売掛金は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券等は取引所の価格又は取引金融機関から入手した価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、注記事項(有価証券関係)を参照下さい。
負債
①買掛金、②未払金及び③未払法人税等
これらは短期で決済されるため、帳簿価額と等しいことから当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:千円) |
| 区分 | 平成27年3月31日 | 平成28年3月31日 |
| 非上場株式(※1) | 14,907 | 49,724 |
| 合計 | 14,907 | 49,724 |
※1 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「③有価証券及び投資有価証券」に含まれておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 2,809,126 | |||
| 売掛金 | 574,024 | |||
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| 社債 | - | 250,000 | - | - |
| 非上場外国債券 | - | - | - | 200,000 |
| その他 | 600,000 | - | - | - |
| 小計 | 600,000 | 250,000 | - | 200,000 |
| 合計 | 3,983,151 | 250,000 | - | 200,000 |
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 2,668,080 | |||
| 売掛金 | 740,551 | |||
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| 社債 | - | 250,000 | - | - |
| その他 | 600,000 | - | - | - |
| 小計 | 600,000 | 250,000 | - | - |
| 合計 | 4,008,631 | 250,000 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
