有価証券報告書-第16期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
(1) 金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余資について安全性の高い金融資産で運用しております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
②金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を四半期ごとに把握する体制としています。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である買掛金は、全て1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)は、主に事業拡大のための投資資金等の調達を目的としたものであり、当該契約は固定金利であるため金利の変動リスクはありません。なお、流動性リスクについては、定期的に資金繰計画を作成することにより管理しております。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
	(1) 現金及び預金	1,629,235	1,629,235	-
	(2) 売掛金	221,625	221,625	-
	(3) 投資有価証券
	その他有価証券	96,250	96,250	-
	資産計	1,947,111	1,947,111	-
	(4) 買掛金	11,343	11,343	-
	(5) 1年内返済予定 の長期借入金	125,000	125,000	-
	(6) 長期借入金	75,000	74,465	△534
	負債計	211,343	210,809	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
	(1) 現金及び預金	1,573,116	1,573,116	-
	(2) 売掛金	149,158	149,158	-
	(3) 投資有価証券
	その他有価証券	164,521	164,521	-
	資産計	1,886,795	1,886,795	-
	(4) 買掛金	30,250	30,250	-
	(5) 1年内返済予定 の長期借入金	75,000	75,000	-
	(6) 長期借入金	-	-	-
	負債計	105,250	105,250	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3) 投資有価証券
株式の時価については、取引所の価格によっております。
有価証券とみなされる投資事業組合出資金については、組合財産の持分相当額を組合出資金の時価とみなして計上しております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参考ください。
(4) 買掛金、並びに(5)1年内返済予定の長期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定して
おります。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

関係会社株式(注1)	143,828	143,828
非上場転換社債(注1)	-	51,460
敷金保証金(注2)	50,032	49,349
合計	193,860	244,638

(注1)関係会社株式及び非上場転換社債については、それぞれ発行会社が非上場会社であり市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(注2)敷金保証金については、主に当社及び連結子会社が本社として使用しているオフィスの不動産賃貸借契約に係わる差入保証金であります。現時点で当社及び連結子会社が本社移転する計画がなく、将来のキャッシュ・フローを見積ることが困難と認められるため、開示対象とはしておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)
	現金及び預金	1,629,235	-	-
	売掛金	221,625	-	-
	合計	1,850,861	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)
	現金及び預金	1,573,116	-	-
	売掛金	149,158	-	-
	非上場転換社債	51,460	-	-
	合計	1,773,734	-	-

4.長期借入金「1年内」及び「5年超」の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
	長期借入金	125,000	75,000	-	-	-	-
	合計	125,000	75,000	-	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
	長期借入金	75,000	-	-	-	-	-
	合計	75,000	-	-	-	-	-