有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

17.借入金
(1)金融負債の内訳
借入金の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)		平均利率		返済期限
	千円		千円		%
短期借入金	100,000		100,000		0.48		2021年6月
1年内返済予定の長期借入金	142,800		142,800		0.44		2022年3月
長期借入金	785,800		643,000		0.44		2026年9月
合計	1,028,600		885,800
流動負債	242,800		242,800
非流動負債	785,800		643,000
合計	1,028,600		885,800

(2)財務制限条項
当社グループの1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金について、財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。財務制限条項は下記のとおりです。
・当社のインタレストカバレッジレシオ1以下
・当社が2期連続当期赤字
・当社が債務超過
・その他貸付先が取引条件の見直しを必要と認める客観的な事由が生じた場合
(3)財務活動から生じる負債の変動
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)

	借入金(注)1	リース負債	その他の金融負債(注)2
2019年4月1日	100,000	-	5,675
IFRS第16号適用による調整	-	1,388,536	-
2019年4月1日(調整後)	100,000	1,388,536	5,675
キャッシュ・フロー	928,600	△149,833	△5,675
非資金変動
使用権資産の取得	-	1,552	-
リース契約の解約	-	△167,258	-
為替換算差額	-	△1,467	-
その他	-	-	-
2020年3月31日	1,028,600	1,071,530	-

(注)1.1年以内返済予定の残高を含んでおります。
2.新株予約権の発行及び買取・処分の金額であります。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)

	借入金(注)1	リース負債	その他の金融負債
2020年4月1日	1,028,600	1,071,530	-
キャッシュ・フロー	△142,800	△129,104	-
非資金変動
使用権資産の取得	-	15,164	-
リース契約の解約	-	△821,405	-
為替換算差額	-	△1,355	-
その他	-	-	-
2021年3月31日	885,800	134,831	-

(注)1.1年以内返済予定の残高を含んでおります。
(4)担保に供している資産
担保に供している資産はありません。