有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

17.借入金
(1)金融負債の内訳
借入金の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)		平均利率		返済期限
	千円		千円		%
短期借入金	100,000		100,000		0.66		2024年6月
1年内返済予定の長期借入金	142,800		142,800		0.63		2025年3月
長期借入金	357,400		214,600		0.63		2026年9月
合計	600,200		457,400
流動負債	242,800		242,800
非流動負債	357,400		214,600
合計	600,200		457,400

(2)財務制限条項
当社グループの1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金について、財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。財務制限条項は下記のとおりであります。
・当社のインタレストカバレッジレシオ1以下
・当社が2期連続当期赤字
・当社が債務超過
・その他貸付先が取引条件の見直しを必要と認める客観的な事由が生じた場合
(3)財務活動から生じる負債の変動
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(単位:千円)

	借入金(注)	リース負債	その他の金融負債
2022年4月1日	743,000	429,335	-
キャッシュ・フロー	△142,800	△53,594	-
非資金変動
使用権資産の取得	-	24,059	-
リース契約の解約	-	△4,303	-
為替換算差額	-	1,130	-
その他	-	431	-
2023年3月31日	600,200	397,058	-

(注)1年以内返済予定の残高を含んでおります。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
(単位:千円)

	借入金(注)	リース負債	その他の金融負債
2023年4月1日	600,200	397,058	-
キャッシュ・フロー	△142,800	△51,006	-
非資金変動
使用権資産の取得	-	102,980	-
リース契約の解約	-	-	-
為替換算差額	-	△1,748	-
連結除外による減少	-	△26,832	-
その他	-	2,090	-
2024年3月31日	457,400	422,541	-

(注)1年以内返済予定の残高を含んでおります。
(4)担保に供している資産
担保に供している資産はありません。