訂正有価証券報告書-第24期(平成25年8月1日-平成26年7月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業運営上必要な設備投資計画に照らして、当該必要資金以外の一時的な余資を安全性の高い金融資産に限定して運用しております。また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、子会社株式取得に係る資金調達を目的としたものであり、返済期日は決算日後2年であります。なお、金利は固定利率であり、金利の変動リスクはありません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社グループは、債権・債務管理規程に従い、営業債権については管理部門が個別に回収期日及び残高を管理し、回収期日の大幅な遅延が懸念される取引相手の早期把握を図っております。
当社グループは、管理部門が月次で資金繰状況を管理するとともに、手許流動性を一定水準以上維持することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年7月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
1 現金及び預金	867,433	867,433	-
2 受取手形及び売掛金	814,570	814,570	-
3 差入保証金	3,737	3,614	122
資産計	1,685,740	1,685,618	122
1 買掛金	272,540	272,540	-
2 1年内返済予定の 長期借入金	40,000	40,000	-
3 長期借入金	80,000	78,675	1,324
4 預り金	174,869	174,869	-
5 未払法人税等	136,277	136,277	-
負債計	703,687	702,363	1,324

当連結会計年度(平成26年7月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
1 現金及び預金	1,144,362	1,144,362	-
2 受取手形及び売掛金	925,416	925,416	-
3 差入保証金	3,906	3,820	86
資産計	2,073,685	2,073,559	86
1 買掛金	258,705	258,705	-
2 1年内返済予定の 長期借入金	40,000	40,000	-
3 長期借入金	40,000	39,118	881
4 預り金	188,690	188,690	-
5 未払法人税等	210,077	210,077	-
負債計	737,472	736,591	881

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
1 現金及び預金、2 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
3 差入保証金
約定期間に基づく返還額に対し、与信管理上の信用リスクを加味した適切な利率で割り引いた現在価値を時価としております。
負 債
1 買掛金、2 1年内返済予定の長期借入金、4 預り金、5 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
3 長期借入金
長期借入金の時価については、元金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度(平成25年7月31日)

(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
差入保証金	181,323

当連結会計年度(平成26年7月31日)

(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
差入保証金	197,721

差入保証金の一部については、返還期限の見積りが困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから「3 差入保証金」には含まれておりません。
(注)3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	867,433	-	-	-
受取手形及び受取手形	814,570	-	-	-
差入保証金	-	3,737	-	-
合計	1,682,003	3,737	-	-

当連結会計年度(平成26年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,144,362	-	-	-
受取手形及び受取手形	925,416	-	-	-
差入保証金	-	3,906	-	-
合計	2,069,778	3,906	-	-

(注)4 有利子負債の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
1年内返済予定の 長期借入金	40,000	-	-	-	-	-
長期借入金	-	40,000	40,000	-	-	-
合計	40,000	40,000	40,000	-	-	-

当連結会計年度(平成26年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
1年内返済予定の 長期借入金	40,000	-	-	-	-	-
長期借入金	-	40,000	-	-	-	-
合計	40,000	40,000	-	-	-	-