訂正有価証券報告書-第27期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業運営上必要な設備投資計画に照らして、当該必要資金以外の一時的な余資を安全性の高い金融資産に限定して運用しております。また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社グループは、債権・債務管理規程に従い、営業債権については管理部門が個別に回収期日及び残高を管理し、回収期日の大幅な遅延が懸念される取引相手の早期把握を図っております。
当社グループは、管理部門が月次で資金繰状況を管理するとともに、手許流動性を一定水準以上維持することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成28年7月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
1 現金及び預金	1,396,806	1,396,806	-
2 受取手形及び売掛金	1,250,554	1,250,554	-
3 投資有価証券 その他有価証券	95,336	95,336	-
4 差入保証金	321,077	271,034	△50,042
資産計	3,063,774	3,013,731	△50,042
1 買掛金	321,846	321,846	-
2 1年内返済予定の 長期借入金	163,342	163,342	-
3 未払金	235,812	235,812	-
4 預り金	238,530	238,530	-
5 未払法人税等	115,142	115,142	-
6 長期借入金	596,656	594,950	△1,705
負債計	1,671,329	1,669,624	△1,705

当連結会計年度(平成29年7月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
1 現金及び預金	2,008,551	2,008,551	-
2 受取手形及び売掛金	1,126,182	1,126,182	-
3 差入保証金	356,458	213,256	△143,202
資産計	3,491,191	3,347,989	△143,202
1 買掛金	320,748	320,748	-
2 1年内返済予定の 長期借入金	220,008	220,008	-
3 未払金	243,980	243,980	-
4 預り金	243,333	243,333	-
5 未払法人税等	140,053	140,053	-
6 長期借入金	631,648	626,779	△4,868
負債計	1,799,773	1,794,904	△4,868

(注)1 金融商品の時価の算定方法
資 産
1 現金及び預金、2 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
3 差入保証金
約定期間に基づく返還額に対し、国債の利回りで割り引いた現在価値を時価としております。
負 債
1 買掛金、2 1年内返済予定の長期借入金、3 未払金、4 預り金、5 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
6 長期借入金
長期借入金の時価については、元金の合計額を同様の新規借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度(平成28年7月31日)

(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
差入保証金(※)1	16,701

当連結会計年度(平成29年7月31日)

(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
投資有価証券
その他有価証券(非上場株式)(※)2	29,983
差入保証金(※)1	16,652

(※)1 差入保証金の一部については、返還期限の見積りが困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから「4 差入保証金」には含まれておりません。
(※)2 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
(注)3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,396,806	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,250,554	-	-	-
差入保証金	-	1,630	-	319,447
合計	2,647,360	1,630	-	319,447

当連結会計年度(平成29年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,008,551	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,126,182	-	-	-
差入保証金	14,198	1,513	-	340,747
合計	3,148,931	1,513	-	340,747

(注)4 有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
1年内返済予定の 長期借入金	163,342	-	-	-	-	-
長期借入金	-	160,008	160,008	160,008	116,632	-
合計	163,342	160,008	160,008	160,008	116,632	-

当連結会計年度(平成29年7月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
1年内返済予定の 長期借入金	220,008	-	-	-	-	-
長期借入金	-	220,008	220,008	176,632	15,000	-
合計	220,008	220,008	220,008	176,632	15,000	-