繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,487千円
繰延税金負債合計	△29,916
繰延税金資産の純額	361,766

	当事業年度(2020年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	23,922千円
繰延税金負債合計	△48,116
繰延税金資産の純額	363,277

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/10/29 13:25

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,891千円
繰延税金負債合計	△29,916
繰延税金資産の純額	361,179

	当連結会計年度(2020年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25,726千円
繰延税金負債合計	△48,116
繰延税金資産の純額	368,721

(注)評価性引当額が38,186千円増加しております。この増加の主な内容は、役員退職慰労引当金に係る評価性引当額18,405千円、資産除去債務19,431千円を追加的に認識したこと等によるものであります。

2020/10/29 13:25