有価証券報告書-第13期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,414,490千円	965,439千円
未払事業税	805千円	6,659千円
貸倒引当金	4,925千円	7,507千円
減価償却超過額	20,085千円	14,368千円
株式報酬費用	12,492千円	3,304千円
たな卸資産評価損	24,167千円	28,543千円
現物出資差額	―千円	269,312千円
賞与引当金	2,712千円	3,046千円
その他	556千円	0千円
繰延税金資産小計	1,480,234千円	1,298,180千円
評価性引当額	△1,480,234千円	△1,298,180千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債	―千円	―千円
繰延税金負債合計	―千円	―千円
繰延税金資産負債の純額	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。