四半期報告書-第17期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

(デリバティブ取引関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであるため記載しております。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	金利スワップ	511,042	△1,217	△1,217
	金利スワップション	18,700	△56	25
合計		-	△1,273	△1,192

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日。以下「業種別監査委員会報告第24号」という)等に基づきヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
2.時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	金利スワップ	526,736	△861	△861
	金利スワップション	17,500	△39	40
合計		-	△900	△820

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、業種別監査委員会報告第24号等に基づきヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
2.時価の算定
取引先金融機関から四半期連結会計期間末に提示された価格や割引現在価値、オプション価格算定モデル等により算定しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物	84,753	87	87
店頭	為替予約	250,652	589	589
	外国為替証拠金	62,079	2,971	2,971
	通貨オプション	933	2	4
	通貨先渡	10,652	△1,534	△1,534
合計		-	2,115	2,118

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
2.時価の算定
取引所取引においては、取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。
店頭取引においては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物	136,270	△99	△99
店頭	為替予約	191,024	268	268
	外国為替証拠金	67,028	2,501	2,501
	通貨オプション	1,651	2	△0
	通貨先渡	8,782	△176	△176
合計		-	2,496	2,493

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
2.時価の算定
取引所取引においては、取引所における四半期連結会計期間末の最終価格によっております。
店頭取引においては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	株価指数先物	63,354	△871	△871
店頭	トータル・リターン・スワップ	103,408	18,280	18,280
合計		-	17,409	17,409

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所取引においては、取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。店頭取引においては、連結会計年度末の株価等により算定しております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	株価指数先物	96,196	1,489	1,489
店頭	トータル・リターン・スワップ	116,254	△11,439	△11,439
合計		-	△9,949	△9,949

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所取引においては、取引所における四半期連結会計期間末の最終価格によっております。
店頭取引においては、四半期連結会計期間末の株価等により算定しております。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	債券先物	56,546	15	15
合計		-	15	15

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	債券先物	113,888	32	32
合計		-	32	32

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所における四半期連結会計期間末の最終価格によっております。
(5)商品関連取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	商品先物	1,465	0	0
合計		-	0	0

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)

区分	種類	契約額等(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	商品先物	2,369	0	0
合計		-	0	0

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所における四半期連結会計期間末の最終価格によっております。