ラック（3857）の繰延税金資産の推移 - 全期間

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【期間】

通期
全期間

連結

2008年3月31日: 3億7045万
2009年3月31日 +413.68%: 19億292万
2010年3月31日 +13.03%: 21億5083万
2010年12月31日 -4.09%: 20億6283万
2011年3月31日 +1.7%: 20億9792万
2011年6月30日 -3.04%: 20億3412万
2011年9月30日 -4.8%: 19億3652万
2011年12月31日 -11.51%: 17億1365万
2012年3月31日 -5.48%: 16億1978万
2012年6月30日 -6.96%: 15億697万
2012年9月30日 -6.85%: 14億378万
2012年12月31日 -14.87%: 11億9503万
2013年3月31日 -61.78%: 4億5669万
2013年6月30日 +1.69%: 4億6441万
2013年9月30日 -7.4%: 4億3004万
2013年12月31日 -21.15%: 3億3909万
2014年3月31日 -85.41%: 4949万
2014年6月30日 -42.26%: 2857万
2014年9月30日 +51.69%: 4335万
2014年12月31日 +85.41%: 8037万
2015年3月31日 +27.6%: 1億256万
2015年6月30日 -5.12%: 9731万
2015年9月30日 -5.82%: 9164万
2015年12月31日 -7.62%: 8465万
2016年3月31日 -9.6%: 7653万
2016年6月30日 -10.64%: 6838万
2016年9月30日 -19.56%: 5501万
2016年12月31日 +3.94%: 5717万
2017年3月31日 -0.51%: 5688万
2017年6月30日 -9.96%: 5122万
2017年9月30日 +2.5%: 5250万
2017年12月31日 +24.23%: 6522万
2018年3月31日 -16.02%: 5477万
2018年6月30日 +172.32%: 1億4915万
2018年9月30日 +40.22%: 2億915万
2018年12月31日 +2.69%: 2億1479万
2019年3月31日 +12.46%: 2億4154万

個別

2008年3月31日: 15万
2009年3月31日 +999.99%: 2944万
2010年3月31日 +147.12%: 7277万
2011年3月31日 -14.03%: 6256万
2012年3月31日 -38.89%: 3823万
2013年3月31日 +907.66%: 3億8526万
2015年3月31日 -84.2%: 6086万
2016年3月31日 -14.01%: 5233万
2017年3月31日 -8.64%: 4781万
2018年3月31日 +572.04%: 3億2135万
2019年3月31日 +40.05%: 4億5004万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・未払事業所税	23,455千円	68,368千円
繰延税金負債合計	△16,398	-
繰延税金資産の純額	343,722	409,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/25 16:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・未払事業所税	34,326千円	72,571千円
繰延税金負債合計	△16,398	-
繰延税金資産の純額	445,370	440,343

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、投資有価証券評価損、役員株式給付引当金増加に係る評価性引当額の増加及び貸倒引当金に係る評価性引当額の減少であります。

2024/06/25 16:05

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループは、特に以下の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定が重要であると考えております。
(繰延税金資産の回収可能性)
当社グループは、繰延税金資産について、スケジューリング可能な将来減算一時差異について回収可能性があるものとして繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提となる条件や仮定に変更が生じ、課税所得が変動した場合には、繰延税金資産の評価に影響を与える可能性があります。

2024/06/25 16:05

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/25 16:05