その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(自 2024年6月1日至 2025年5月31日)	当連結会計年度(自 2025年6月1日至 2026年5月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△25	29
法人税等及び税効果額	△0	34
その他有価証券評価差額金	△25	△113
為替換算調整勘定

2026/08/14 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度(2025年5月31日)	当事業年度(2026年5月31日)
前払年金費用	△88	△129
その他有価証券評価差額金	△0	△1
資産除去債務に対応する除去費用	△45	△43

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は以下のとおりであります。
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失であるため記載を省略しております。

2026/08/14 15:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2025年5月31日)	当連結会計年度(2026年5月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△61	△27
退職給付に係る資産	△1,055	△1,200

(注) 1 評価性引当額が2,037百万円増加しております。この主な増加内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加に伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/08/14 15:30