有価証券報告書-第6期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	110百万円		14百万円
未払事業税	47		29
未払費用	28		17
繰越欠損金	440		313
その他	32		7
小計	659		383
評価性引当額	△209		△205
計	450		177
繰延税金負債(流動)
未収事業税	3		-
為替差益	-		22
その他	2		-
計	6		22
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	20		26
投資有価証券評価損	29		62
関係会社株式評価損	38		-
その他	30		55
小計	118		143
評価性引当額	-		△3
計	118		139
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	4		5
その他	7		-
計	12		5
繰延税金資産の純額	550		289

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.70%		38.01%
(調整)
投資事業組合連結による損益	△16.92		△21.75
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.08		0.61
評価性引当額の増減	△13.11		-
その他	1.05		△0.40
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.81		16.47