有価証券報告書-第6期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	38百万円		-百万円
減価償却超過額	20		30
未払事業税	40		7
未払賞与	87		7
未払費用	21		2
繰越欠損金	230		105
その他	9		4
繰延税金資産小計	447		157
評価性引当額	△3		△3
繰延税金資産合計	444		154
繰延税金負債
その他	2		-
繰延税金負債合計	2		-
繰延税金資産の純額	441		154

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.70%		38.01%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.09		1.68
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.44		△7.61
住民税均等割	0.32		0.38
評価性引当額の増減	△44.23		-
抱合せ株式消滅差益	△11.41		-
その他	3.00		0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△43.97		32.50