#1 事業等のリスク: (4)収納代行預り金について
当社グループの収納代行サービスは、事業者に代わり収納した代金を、分別管理された当社名義の預貯金口座に一時保管した後、所定の期日に事業者に送金するスキームとなっております。収納代行により当社が一時保管する代金については、貸借対照表上「現金及び預金」(流動資産)及び「預り金」(流動負債)に両建計上されております。
当該収納代行代金については、事業者財産保護の観点から金融機関の決済性預貯金口座において決済用資金と分別管理しており、貸倒リスク軽減のため、契約に基づき事業者に送金する際に手数料(当社売上)を相殺するスキームを採用しておりますが、ペイオフ等に関する金融行政の方針が変更され、当該口座が預金保護の対象とならなくなった場合、当社グループの業績に大きな影響を与える可能性があります。
2020/03/26 16:40
#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末における負債の合計は、前連結会計年度末に比べ1,720,448千円増加の5,886,631千円(前連結会計年度末は4,166,183千円)となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ1,746,223千円増加の5,873,250千円(前連結会計年度末は4,127,027千円)となりました。これは主に、未払法人税等が108,300千円減少した一方、預り金が1,921,829千円増加したことなどによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ25,776円減少の13,380千円(前連結会計年度末は39,156千円)となりました。これは主に、長期借入金が25,833千円減少したことなどによるものであります。
2020/03/26 16:40