有価証券報告書-第24期(平成26年8月1日-平成27年6月30日)

(重要な後発事象)
1.新設分割による持株会社体制への移行
当社は、平成27年6月18日開催の当社臨時株主総会の承認を経て、当社を分割会社として、新設する「テックファーム株式会社」を承継会社とする新設分割(以下、「本新設分割」という。)を行い、平成27年7月1日をもって持株会社体制へ移行いたしました。これに伴い、当社は同日付で「テックファームホールディングス株式会社」に商号を変更しております。
(1) 本新設分割による持株会社体制への移行の背景・目的
当社グループは、蓄積した技術やノウハウを「技術サービス」として提供すること、「ITの発展」に寄与すること、「社員の成長」を通じて「顧客の価値創造」を実現し、社会への貢献に努めていくことを経営理念とし、この経営理念を実現すべくグループ全体で企業価値の向上に邁進しております。
当社グループがさらなる企業価値の向上を図るためには、当社グループが開発及び運用・保守サービスの多種多様な案件に対応するため、外部パートナーとの連携を強化するとともに、優秀な人材の確保が急務であると認識しており、開発力強化のためのM&A、また、平成27年1月29日に公表いたしました株式会社EBEの株式取得をはじめとするソフトウエア開発を中心としたソリューションの受託開発事業以外の収益モデルの多様化や新規ビジネス機会の創出を目的としたM&Aや資本業務提携先との協業による事業展開が必要不可欠であります。
そのためには、各事業会社における権限及び責任体制の明確化を図り、当社グループを取り巻く環境変化への迅速な対応力を高めるとともに、機動的かつ柔軟な経営判断を可能にするグループ運営体制を構築することが必要不可欠と判断したためであります。
(2) 本新設分割の要旨
① 新設分割の方法
当社を分割会社として、新設する「テックファーム株式会社」を承継会社とする新設分割の方法であります。
② 新設分割に係る割当ての内容
本新設分割に際し、新設会社は普通株式1,000株を発行し、そのすべてを当社に割当てております。
③ 新設分割の日程
新設分割計画書承認臨時株主総会基準日 平成27年3月31日(火)
新設分割計画書承認取締役会 平成27年4月16日(木)
新設分割計画書承認臨時株主総会 平成27年6月18日(木)
分割効力発生日 平成27年7月1日(水)
④ 本新設分割計画に係る割当ての内容の算定根拠
新設分割設立会社は、本新設分割に際して発行する全ての株式を当社に割り当てます。上記割当株式数については、本新設分割が当社が単独で行う新設分割であり、新設分割設立会社が発行する株式の全てが当社に割当交付されることから、第三者機関による算定は実施せず、新設分割設立会社の資本金等の額を考慮し、決定したものであります。
⑤ 本新設分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
当社が発行した新株予約権の取扱いについて、本新設分割による変更はありません。
⑥ 本新設分割により増減する資本金
当社の資本金について、本新設分割による増減はありません。
⑦ 新設会社が承継する権利義務
新設会社は、平成27年4月16日付「新設分割計画書」に定めるところにより、当社が分割事業に関して有する本新設分割の効力発生日時点の資産・負債その他権利義務を承継しております。なお、新設会社が承継する債務については、当社が重畳的債務引受を行っております。
⑧ 債務履行の見込み
当社及び新設会社は、本新設分割の効力発生日以降に履行すべき債務の履行を担保するのに足る資産を有しており、当社及び新設会社の負担すべき債務について履行の見込みがあると判断しております。
(3) 分割当事会社の概要

	分割会社 (平成27年6月30日現在)	新設(承継)会社 (平成27年7月1日設立)
名称	テックファーム株式会社 (平成27年7月1日付で「テックファームホールディングス株式会社」に商号変更)	テックファーム株式会社
所在地	東京都新宿区西新宿三丁目20番2号	東京都新宿区西新宿三丁目20番2号
代表者の役職・氏名	代表取締役社長CEO 千原 信悟	代表取締役社長 千原 信悟
事業内容	ソフトウエア受託開発及び運用・保守	ソフトウエア受託開発及び運用・保守
資本金	948百万円	100百万円
設立年月日	平成3年8月30日	平成27年7月1日
発行済株式数	6,697,000株	1,000株
決算期	6月30日(平成27年6月18日付で6月30日に変更)	6月30日
大株主及び持分比率	株式会社TOKAIコミュニケーションズ 9.53% 筒井 雄一朗 6.81% 株式会社エクシング 4.78% 小林 正興 4.75% 株式会社読売新聞東京本社 3.94% 株式会社ミライト 2.99% 山村 慶子 2.90% 志村 貴子 2.61% 株式会社SBI証券 2.36% 松井証券株式会社 2.07%	テックファームホールディングス株式会社 100.00%

(4) 分割する事業部門の概要
① 分割する部門の事業内容
ソフトウエア受託開発及び運用・保守
② 分割する部門の経営成績(平成27年6月期)

	分割する事業(a)	連結実績(b)	比率(a/b)
売上高	3,646,615千円	3,957,640千円	92.1%

③ 分割する資産、負債の項目及び金額(平成27年6月30日現在)

資産		負債
項目	帳簿価額	項目	帳簿価額
流動資産	963,208千円	流動負債	297,619千円
固定資産	81,528千円	固定負債	-千円
資産合計	1,044,737千円	負債合計	297,619千円

(5) 本新設分割後の状況

	分割会社	新設(承継)会社
名称	テックファームホールディングス株式会社	テックファーム株式会社
所在地	東京都新宿区西新宿三丁目20番2号	東京都新宿区西新宿三丁目20番2号
代表者の役職・氏名	代表取締役社長CEO 永守 秀章	代表取締役社長 千原 信悟
事業内容	グループ戦略立案及び各事業会社の統括管理	ソフトウエア受託開発及び運用・保守
資本金	948百万円	100百万円
決算期	6月30日	6月30日

2.新株予約権(有償ストック・オプション)の発行
当社は、平成27年8月27日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社及び当社子会社の取締役、執行役員及び従業員に対して発行する新株予約権の募集事項を決定し、当該新株予約権を引き受ける者の募集をすることを決議いたしました。
なお、ストックオプション制度の詳細については「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (9)ストックオプション制度の内容」に記載しております。