有価証券報告書-第44期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
原材料	5,301千円		2,533千円
仕掛品	17,863		10,281
賞与引当金	6,133		27,356
未払費用	6,292		9,922
未払事業税	2,377		3,194
受注損失引当金	10,614		459
その他	314		13
小計	48,896		53,762
評価性引当額	△48,896		△53,762
計	-		-
繰延税金資産(固定)
減損損失	182,795		157,887
繰越欠損金	130,862		58,424
その他	17,575		16,860
小計	331,232		233,172
評価性引当額	△331,232		△233,172
計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		0.4
住民税均等割	11.6		1.8
評価性引当額増減	△17.9		△17.7
その他	△0.2		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8		13.8