有価証券報告書-第43期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
原材料	5,196千円		5,301千円
仕掛品	33,251		17,863
賞与引当金	-		6,133
未払費用	5,213		6,292
未払事業税	659		2,377
受注損失引当金	-		10,614
その他	-		314
小計	44,320		48,896
評価性引当額	△44,320		△48,896
計	-		-
繰延税金資産(固定)
減損損失	197,210		182,795
繰越欠損金	132,465		130,862
その他	18,283		17,575
小計	347,960		331,232
評価性引当額	△347,960		△331,232
計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.2
住民税均等割			11.6
評価性引当額増減			△17.9
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.8