転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

の他連結財務諸表作成のための重要な事項
イ 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
ロ 転換社債型新株予約権付社債の処理方法(発行者側)
社債の対価部分と新株予約権の対価部分を区別せず、普通社債の発行に準じて処理しております。2014/06/23 16:50

#2 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)1.普通株式の自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
2.普通株式の自己株式の減少は、転換社債型新株予約権付社債の普通株式への転換に自己株式を充当したこ
とによるものであります。

2014/06/23 16:50

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

流動負債は14,976百万円増加し、44,154百万円となりました。これは主に、未払金が5,482百万円、1年内返済予定の長期借入金が4,640百万円及び未払法人税等が2,770百万円増加したことによるものであります。
固定負債は39,516百万円増加し、43,474百万円となりました。これは主に、転換社債型新株予約権付社債が15,000百万円、長期借入金が18,560百万円増加したことによるものであります。
当連結会計年度末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ25,348百万円増加し、89,803百万円となりました。これは主に、剰余金の配当1,381百万円を行った一方、当期純利益の計上額が9,857百万円、新株の発行等に伴い資本金が7,980百万円、資本剰余金が8,071百万円増加したことによるものであります。

2014/06/23 16:50

#4 重要な非資金取引の内容（連結）

3 重要な非資金取引の内容

	前連結会計年度(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)		当連結会計年度(自 平成25年4月1日至 平成26年3月31日)
新株予約権の行使による資本剰余金の増加額(注)	372		-
新株予約権の行使による転換社債型新株予約権付社債の減少額(注)	4,998		-

(注)130%コールオプション条項付第1回無担保転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権の行使によるも
のです。

2014/06/23 16:50

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

④ 借入金、転換社債型新株予約権付社債
借入金は主に運転資金、設備投資資金、及び㈱インテリジェンスホールディングスの株式取得のために調達したものであり、転換社債型新株予約権付社債は運転資金、設備投資資金及び借入金返済のために発行したものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2014/06/23 16:50

#6 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

であります。

	前連結会計年度(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)	当連結会計年度(自 平成25年4月1日至 平成26年3月31日)
普通株式増加数(千株)	4,133	2,895
(うち転換社債型新株予約権付社債)	( 4,133)	( 2,895)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	―	―

2014/06/23 16:50