営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の流動負債の増減額(△は減少)」に含めていた「未払費用の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替を行っています。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の流動負債の増減額(△は減少)」に表示していた2,638百万円は、「未払費用の増減額(△は減少)」1,195百万円、「その他の流動負債の増減額(△は減少)」1,443百万円として組替えています。

2024/06/21 16:48

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(百万円)

	2023年3月期	2024年3月期
営業活動によるキャッシュ・フロー	26,607	33,172
投資活動によるキャッシュ・フロー	△7,329	△16,062

*資金需要
当社の運転資金のうち主なものは、当社グループ製品製造のための材料及び部品の購入のほか、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用によるものです。営業費用の主なものは人件費及び宣伝販促費等のマーケティング費用です。当社グループの研究開発費は営業費用の一部として計上されていますが、研究開発に携わる従業員の人件費が研究開発費の主要な部分を占めています。

2024/06/21 16:48

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)	当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		21,161	18,245
法人所得税の支払額		△3,146	△5,622
営業活動によるキャッシュ・フロー		26,607	33,172
投資活動によるキャッシュ・フロー

2024/06/21 16:48