有価証券報告書-第7期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
デリバティブは、外貨建予定取引の為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うと共に、取引先の信用状況や回収状況及び滞留債権状況を定期的にレビューし、把握する体制をとっております。
投資有価証券のうち、時価のある株式は取引所における市場価格の変動リスクにさらされていますが、定期的に時価を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
社債及び借入金は主に運転資金に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクにさらされております。
デリバティブ取引の状況については、通常の取引過程における外貨建予定取引の為替相場の変動によるリスクを軽減するため取引先の要請があった場合に為替予約を付しており、執行・管理については取引権限を定めた社内規程に従って行っております。なお、投機的な取引及び短期的な売買損益を得る取引は行っておりません。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされていますが、当社グループでは、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「2.金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額(注)	時価(注)	差額
(1)現金及び預金	1,527	1,527	-
(2)受取手形及び売掛金	2,036	2,036	-
(3)投資有価証券	696	696	-
(4)支払手形及び買掛金	(492)	(492)	-
(5)短期借入金	(4,095)	(4,095)	-
(6)1年内返済予定の長期借入金	(1,209)	(1,209)	-
(7)社債(※1)	(960)	(960)	(0)
(8)長期借入金	(1,939)	(1,939)	-
(9)デリバティブ取引	-	-	-

(注)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(※1)社債には、1年以内償還予定の社債(連結貸借対照表計上額240百万円)を含めて表示しております。
当連結会計年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額(注)	時価(注)	差額
(1)現金及び預金	3,030	3,030	-
(2)受取手形及び売掛金	1,335	1,335	-
(3)投資有価証券	856	856	-
(4)支払手形及び買掛金	(309)	(309)	-
(5)短期借入金	(379)	(379)	-
(6)1年内返済予定の長期借入金	(764)	(764)	-
(7)社債(※1)	(720)	(720)	(0)
(8)長期借入金	(2,175)	(2,175)	-
(9)デリバティブ取引	-	-	-

(注)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(※1)社債には、1年以内償還予定の社債(連結貸借対照表計上額240百万円)を含めて表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(資 産)
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券について、時価のある株式は取引所の価格によっております。
なお、時価のある有価証券はその他有価証券として保有しております。詳細は、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(負 債)
(4)支払手形及び買掛金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)(8)長期借入金
長期借入金の時価については、運転資金のための借入であり、当該借入金利が短期(長期)プライムレートの変動に準じて変更される契約となっているため、簿価を時価と判断して記載しております。
(7)社債
社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(デリバティブ取引)
(9)デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	2,586	2,471
関連会社株式	859	899

これら非上場株式、関連会社株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,527	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,036	-	-	-
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
合計	3,564	-	-	-

当連結会計年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,030	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,335	-	-	-
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
合計	4,365	-	-	-

(注4)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	4,095	-	-	-	-	-
社債	240	240	240	240	-	-
長期借入金	1,209	764	175	-	1,000	-
合計	5,544	1,004	415	240	1,000	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	379	-	-	-	-	-
社債	240	240	240	-	-	-
長期借入金	764	175	-	2,000	-	-
合計	1,383	415	240	2,000	-	-