有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a.役員等の報酬の種類及び定義
当社では、取締役及び執行役員の職務の対価としての報酬について、第三者的な観点からできる限り客観的に決定することとしており、基本的な考え方は以下のとおりです。
・役位に応じた全社的な貢献、役割に対する報酬を定める…役位別基準報酬に基づく基準報酬
・基準報酬に会社業績に対する成果の連動性の要素を加えるためその支給基準を定める…業績報酬
なお、監査等委員である取締役の報酬は、監査業務や業務執行の監督等の職務の適正性を確保する観点から、役位別基準報酬のみとしております。
b.役員報酬等の上限金額
当社の取締役の報酬等に関する株主総会の決議年月日は2016年6月29日であり、決議の内容は、監査等委員以外の取締役の報酬額を年額200百万円以内、監査等委員である取締役の報酬を年額40百万円以内と決議しております。また、監査等委員以外の取締役の報酬額には、使用人兼務役員の使用人分給与は含まないものとしております。
c.役員等の報酬の決定機関及び決定プロセス
当社の役員等の報酬額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は、当社の社外取締役を含む取締役会が指名した者及び当社の代表取締役により構成される報酬委員会であります。報酬委員会は取締役会の委嘱を受け、取締役及び執行役員の報酬等に関する諸課題を検討すると共に、報酬等の水準、前年度会社業績を毎年確認し、次年度の個人別役員等報酬額を決定します。
当事業年度における当社の取締役の報酬の額の決定過程におきましては、2020年4月より業績分析、諸課題抽出及び報酬水準の審議を開始、2020年6月24日(定時株主総会開催日)において各取締役及び執行取締役に対して、同日開催の報酬委員会(監査等委員である社外取締役 酒井朗、取締役(非常勤) 髙橋順一、取締役 佐久間正明及び代表取締役 寒河江充宏により構成)において決定した取締役等の報酬額を通知いたしました。
本書提出日現在の報酬委員会は、監査等委員である社外取締役 酒井朗及び松尾祐美子、取締役 佐久間正明及び代表取締役 寒河江充宏の計4名により構成されており、当社取締役会は各取締役の報酬額の決定を報酬委員会に委任しております。委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ各取締役の担当部門において客観的な評価を行うには、代表取締役を含む報酬委員会に委任することが適していると判断したためであります。
d.役員等の報酬の算定方法
当社の役員等の報酬は、役位別基準報酬に基づく基本報酬と業績報酬で構成されており、このうちの業績報酬は会社業績に対する成果の連動として前事業年度の業績に基づき支給しております。
業績報酬の割合は、役位別基準報酬に対して10%を基本的な設計とし0～20%までの変動範囲で算定し、業績報酬の指標は、会社業績として重要視している指標である「単体営業利益」「単体経常利益」「単体当期純利益」とし、過年度業績値、計画値、実績値を比較して算定しております。
e.前事業年度の業績報酬の計算基礎(注)

指標の種別	前事業年度実績 (百万円)	前事業年度予算 (百万円)	差 異 (百万円)	達成率
営業利益	1,074	1,110	△36	96.8%
経常利益	1,455	1,430	+25	101.7%
当期純利益	1,187	1,110	+77	106.9%

(注)当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)の役員報酬の業績報酬は、当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)の予算達成率と予算の過年度実績に対する超過率を基礎としております。
② 役員報酬等
(役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数)

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる役員の員数 (人)
		固定報酬	業績連動報酬	左記のうち、非金銭報酬等
取締役(監査等委員を除く。) (社外取締役を除く。)	65,382	57,488	7,894	-	8
取締役(監査等委員) (社外取締役を除く。)	15,000	15,000	-	-	2
社外役員	10,080	10,080	-	-	2

③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

総額(千円)	対象となる役員の員数(人)	内容
40,431	8	使用人としての給与であります。