法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

4 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律(令和7年法律第13号)」が2025年3月31日に成立したことに伴い、2026年4月1日以後に開始する連結会計年度から「防衛特別法人税」の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の30.58%から、2026年4月1日以後開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等については31.47%となります。この税率変更により、当連結会計年度の繰延税金資産は39百万円減少、繰延税金負債は0百万円増加し、その他有価証券評価差額金は44百万円増加し、繰延ヘッジ損益は1百万円増加し、退職給付に係る調整累計額は87百万円減少し、法人税等調整額は1百万円減少しております。

2025/06/18 10:44

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・当連結会計年度の経営成績

	前連結会計年度(A)(百万円)	当連結会計年度(B)(百万円)	増減(B)-(A)(百万円)
法人税、住民税及び事業税(△)	2,957	3,646	689
法人税等調整額(△)	1,571	2,555	984
当期純利益	10,962	13,314	2,352

a 連結粗利益
当連結会計年度の連結粗利益については、資金利益、役務取引等利益及びその他業務収益がそれぞれ27億63百万円、1億26百万円、15億7百万円増加したことから、前連結会計年度比43億84百万円増加して、642億49百万円となりました。

2025/06/18 10:44