繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
	繰延税金資産
	資産除去債務	264,077千円	269,802千円
	繰延税金負債合計	△44,607	△51,816
	繰延税金資産の純額	476,579	943,624

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/16 16:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	268,734	千円	274,875	千円

(注1) 評価性引当額に重要な変動が生じた主な理由

2025/06/16 16:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

コントラクト事業(*2)におきましては、直営店1店舗を出店し、引き続き、安全・安心な「また行きたくなる店舗づくり」を心掛け、各種フェアの実施や宴会の獲得に努めてまいりました。
以上の結果、売上高は微増したもののコスト増を吸収するまでには至らず、当連結会計年度の売上高は26,219百万円(前年同期比1.9%増)、営業利益は923百万円(前年同期比29.0%減)、経常利益は1,056百万円(前年同期比26.9%減)となりました。また、親会社株主に帰属する当期純利益は、繰延税金資産の追加計上により、1,076百万円(前年同期比14.7%増)となりました。
*1 Quality(品質)、Service(サービス)、Cleanliness(清潔さ)、Atmosphere(雰囲気)

2025/06/16 16:04

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2.店舗等に係る固定資産の減損」に記載した内容と同一であります。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/16 16:04

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

将来の不確実な経済状況の変動などにより、主要な仮定の見直しが必要となった場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
3. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/16 16:04