有価証券報告書-第46期(令和1年5月1日-令和2年4月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については定期預金を中心に、資金調達については、社債、銀行借入等によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに未収入金に係る顧客の信用リスクについては、当社グループの与信管理規程に従い、その低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、1年以内に支払期日の到来するものであります。このうち、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクについては、為替予約を利用してその低減を図っております。
社債、借入金は主に営業取引に係る資金調達によるものであります。変動金利の社債、借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、定期的に市場金利の状況を把握することにより、金利変動リスクを管理しております。
営業債務や社債、借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、グループ全体の資金計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年4月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	8,133,532	8,133,532	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,394,343	3,394,343	-
(3) 未収入金	1,203,864	1,203,864	-
資産計	12,731,740	12,731,740	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,414,620	1,414,620	-
(2) 未払金	1,170,642	1,170,642	-
(3) 短期借入金	-	-	-
(4) 長期借入金	571,243	572,442	1,199
負債計	3,156,505	3,157,705	1,199

当連結会計年度(2020年4月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	7,632,507	7,632,507	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,022,126	3,022,126	-
(3) 未収入金	1,187,757	1,187,757	-
資産計	11,842,391	11,842,391	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,622,527	1,622,527	-
(2) 未払金	1,439,216	1,439,216	-
(3) 短期借入金	300,000	300,000	-
(4) 長期借入金	200,600	200,656	56
負債計	3,562,344	3,562,400	56

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金、(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規調達を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.満期のある金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	8,133,532	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,394,343	-	-	-
未収入金	1,203,864	-	-	-
合計	12,731,740	-	-	-

当連結会計年度(2020年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	7,632,507	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,022,126	-	-	-
未収入金	1,187,757	-	-	-
合計	11,842,391	-	-	-

3.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	296,886	166,960	65,355	32,042	10,000	-
合計	296,886	166,960	65,355	32,042	10,000	-

当連結会計年度(2020年4月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	117,900	28,700	24,000	24,000	6,000	-
合計	417,900	28,700	24,000	24,000	6,000	-